Бесплатная юридическая консультация

8 (800) 511-38-09 — вся Россия

Бесплатная юридическая консультация

8 (800) 511-38-09 — Вся Россия

Договор цессии между юридическими лицами: как осуществляется переуступка долга, образец договора

Содержание

Переуступка долга между юридическими лицами

Переуступка долга между юридическими лицами

Когда должник просрочивает выполнение своих обязательств, кредитор имеет право взыскать с должника долг, или заставить его выполнить свои обязательства через суд или средствами обеспечения договорных обязательств. Но при этом кредитору никто не вернёт время, потраченное на склонение должника к выполнению возложенных на него обязательств.

Решить проблему ожидания выполнения обязательства может быть переуступка долга между юридическими лицами или цессия.

Договор переуступки долга между юридическими лицами: что это?

Договор цессии по своей сути является отчуждением кредитором своих прав требования по тому или иному обязательству третьему лицу – вторичному кредитору. При этом вторичный кредитор получает не только само право требования выполнения обязательства, но и сопутствующие рычаги влияния на должника, включая и такие, которые при других гражданских правоотношениях ему были бы недоступны.

Так, например, банк может переуступить право требования по кредитному договору гражданину, который даже индивидуальным предпринимателем не является, не говоря уже о его принадлежности к лицензированной финансово-кредитной деятельности.

Тем не менее такой вторичный кредитор, будет иметь все права первичного кредитора по кредитному договору, в том числе и взыскивать с должника проценты, комиссии и прочие платежи по данному договору, которые возникли на основании переуступленного обязательства.

В то же время не каждое обязательство можно переуступить.

Не подлежащие цедированию:

  • Обязательства по возмещению морального ущерба.
  • Обязательства связанные с восстановлением деловой репутации.
  • Любые неимущественные обязательства.

Юридические лица могут переуступать друг другу имущественные обязательства, возникшие на основании:

  • Хозяйственных договоров.
  • Судебных исполнительных документов.
  • Страховых договоров.
  • Соглашений о дополнительной ответственности руководителей предприятий.
  • Прочие имущественные обязательства.

В зависимости от характера взаимоотношений между цедентом – первым кредитором, и цессионарием – вторичным кредитором договора цессии бывают:

  • Возмездными. Такие договоры предполагают получение цедентом некоторого финансового вознаграждения за переуступку. Собственно именно это вознаграждение и является тем скорейшим, выгодным для цедента выполнением обязательства должника, о чём говорилось в самом начале этой статьи. Возмездная цессия характерна для хозяйственных договоров., судебных исполнительных документов, и прочих имущественных обязательств. Но в некоторых случаях выгода цедента заключается не в прямом финансовом вознаграждении, а в частичном или полном списании дебиторской задолженности или прочих обязательств цедента перед цессионарием. Львиная доля возникновения неплатёжеспособности предприятий связана с практически бесконтрольным ростом дебиторской задолженности перед ним, что в результате привело к его неспособности платить по своим счетам. Не удивительно, что в таких случаях предприятия часто прибегают к переуступке права требования непростым третьим лицам, а своим непосредственным кредиторам, которые за такую переуступку соразмерно спишут их обязательства перед ними.
  • Бесповоротными.Если руководитель или учредитель предприятия несёт дополнительную личную ответственность по обязательствам предприятия согласно правовой природе его учредительных документов либо же по дополнительному соглашению, в случае выполнения за свой счёт обязательств перед кредиторами предприятия получают автоматическую цессию права требования данного обязательства с самого предприятия. Разумеется, такая цессия также является бесповоротной. Одной из важных особенностей договора цессии заключается в том, что для его заключения не требуется согласия должника. Более того, должник может, и не знать о ведении переговоров о заключении такого договора и не присутствовать при его подписании. В то же время цедент и цессионер обязаны уведомить должника о совершённой переуступке.

Когда составляют документ переуступки долга?

Сам по себе договор цессии, который приобретает юридическую силу согласно общим правилам установленным гражданским законодательством в зависимости от формы такого документа, свидетельствует о совершении сделки по переуступке права требования с момента приобретения ним юридической силы.

Согласно действующему законодательству договор цессии всегда заключается в письменной форме, поэтому документ о переуступке долга составляется во всех случаях когда такая переуступка имеет место, в независимости от размера долга и статусов цедента и цессионера.

Образец договора переуступки долга между юридическими лицами

Договора цессии не пользуются популярностью у органов государственной власти и государственных предприятий, а потому типового договора цессии, равно как и единого образца не существует. Поэтому положения такого договора устанавливаются всецело по соглашению сторон, путём переговоров.

Но всё же договор цессии обязательно должен содержать следующие условия:

  • Размер невыполненного обязательства на момент переуступки.
  • Общую сумму обязательства.
  • Наименование договора или иного документа на основании которого возникло.
  • Переуступаемое обязательство, а также о производных от первичного обязательствах.
  • Цену переуступки, или оговорку о её безвозмездности.
  • Наименование цедента, цессионера и должника.

Указание всех обязательств должника перед цедентом, производных от первичного принципиально важно, так как цессионарий будет иметь право требования только на прямо определённые договором цессии обязательства перед цедентом.

Скачать образец в формате Word-файла (.doc).

Переуступка долга между юридическими лицами проводки

Практическая реализация переуступки права требования по обязательствам должна сопровождаться грамотным проведением всех сопутствующих платежей, и ведением бухгалтерского учёта.

С момента оплаты цессионарием договора цессии, в независимости от момента приобретения им юридической силы, цедент теряет право требования по обязательствам должника.

Следовательно если должник ещё до получения уведомления о совершении переуступки погасит полностью или частично своё обязательство перед цедентом, цедент будет обязан вернуть должнику данный платёж как перечисленный безосновательно. Исходя из такой правовой природы цессии.

С момента оплаты цессионарием договора цессии, цедент обязан обнулить дебиторскую задолженность должника, указывая в основании заключенный договор цессии, а цессионарий имеет право выставить дебиторскую задолженность должника перед ним, опять же на основании договора цессии.

Трехсторонний договор переуступки долга

При определённых обстоятельствах важно чтобы должник как можно раньше узнал о переуступке долга, например, если сам должник является одним из инициаторов заключения такого договора, как в случае с должником-руководителем предприятия.

В таких случаях допускается заключение трёхстороннего договора цессии с участием должника. Такой договор цессии не может быть обжалован должником, основываясь на его содержании.

Как оформить?

Договор цессии оформляется таким же образом, как и устанавливающий обязательство документ. Так, если речь идёт о переуступке права требования по договору ипотеки, такая цессия подлежит нотариальному заверению и последующей государственной регистрации.

Если же речь идёт о кредитном договоре, цессия заключается в простой письменной форме, и скрепляется печатями юридических лиц и подписями уполномоченных лиц.

К договору цессии необходимо приложить:

  • Копию документа, подтверждающего первичное обязательство.
  • Документ, подтверждающий право и дееспособность сторон.
  • Документ, подтверждающий право и дееспособность должника.

Когда лучше заключать переуступку?

Договора цессии по обязательствам, вытекающим из хозяйственных договоров и прочим имущественным обязательствам лучше всего заключать тогда, когда просрочка исполнения обязательств должником менее полугода. При таких обстоятельствах можно рассчитывать на максимальное вознаграждение по договору.

Если речь идёт о цессии по страховому договору, цессию лучше заключать одновременно со сменой владельца объекта страхования, например, автомобиля.

Переуступку права требования по обязательствам возникающим из договоров дополнительной ответственности руководителей предприятий, переуступка возникает автоматически, если такое право требования прописано в соглашении о дополнительной ответственности. В противном случае цессию лучше заключить до фактического погашения долга предприятия.

Источник: http://corphunter.ru/credit/org/pereustupka-dolga-mezhdu-yuridicheskimi-licami.html

Переуступка долга между юридическими лицами: как оформить? :

Сегодня многие люди, не связанные с юридической сферой и не обладающие соответствующим образованием, сталкиваясь с таким термином, как «цессия», не понимают, что оно означает. Такая неосведомленность в ряде случаев мешает в реализации имеющихся прав. Рассмотрим далее, что такое цессия.

Общее понятие

Договором цессии называют определенное соглашение, в соответствии с которым происходит отчуждение права на кредиторскую задолженность на законном основании. Простыми словами, такая сделка совершается для передачи материального обязательства. Таким образом, цессия – соглашение о переуступке долга.

Основные особенности

Право переуступки долга можно реализовать в самых разных ситуациях. Но, в соответствии с отечественным законодательством, далеко не каждое материальное обязательство допускается передавать посредством цессии. К исключениям относят, например, личные требования:

  • Алименты.
  • Возмещение ущерба жизни/здоровью
  • Компенсация за моральный вред.

Указанные обязательства не подлежат переуступке. Потребность в цессии появляется в случаях, когда кредитор не может сам осуществить взыскание необходимой суммы. Граждане, например, по договоренности разделяют обязательства при разводе.

Переуступка долга между юридическими лицами может возникнуть при реорганизации компании. При этом обязательство может передано как возмездным, так и безвозмездным путем.

Субъекту, на которого возложено обязательство, направляется соответствующее уведомление – письмо о переуступке долга. При этом его согласия не требуется.

Если же осуществляется переуступка долга должником, то он обязан предварительно не только поставить в известность об этом кредитора, но и получить одобрение последнего.

Нормы ГК РФ

Порядок, в соответствии с которым заключается договор цессии, установлен в гл. 24, пар. 1. Суть данной процедуры раскрыта в статьях 382-390. Непосредственно сама переуступка долга между юридическими лицами и гражданами описана в ст. 391, 392. К сторонам договора цессии относят:

  • Цедент. Он выступает в качестве первоначального собственника, передающего право.
  • Цессионарий. Он является новым обладателем требования.

В сделке присутствует и должник. Он обязан исполнить условия договора.

Переуступка долга между юридическими лицами

Наиболее распространенным случаем считается реорганизация. В этом случае происходит фактическое изменение наименования должника, само же предприятие остается прежним. Например, к дате смены юрлица, согласно акту сверки, компания не успела обнулить сальдо. В соответствии с договором и подписанным актом взаиморасчета в программах по бухучету осуществляется замена субконто (контрагента).

Необходимые документы

Перечень бумаг, на основании которых заключается соглашение о переуступке долга (образец договора представлен в статье), будет индивидуален для каждого определенного случая. Главным документом в любой ситуации выступает первоначальный договор, из которого возникло обязательство.

К примеру, если в сделке участвуют поставщик и покупатель, то это будет контракт на поставку или соглашение купли-продажи. Большое значение имеет акт сверки по взаиморасчету, приходные или расходные справки, удостоверяющие обязательство.

Переуступка долга между юридическими лицами, одним из которых выступает банковская организация, осуществляется на основании кредитного договора или овердрафта с прилагаемой выпиской по счету. К цессии можно составить дополнительный документ, в котором указать те условия, которые не были включены в основной.

В соглашении также приводится список приложений – подтверждающих свидетельств, присутствующих в акте приема правоустанавливающих бумаг.

Классификация договоров

  1. Трехсторонний. Особенность такого договора заключается в наличии официального согласия должника на перевод его обязательства. Преимущества такой сделки в том, что у цессионария есть гарантии самого плательщика. При этом в двустороннем договоре предусмотрено только уведомление о том, что сменился кредитор.
  2. Возмездная и безвозмездная цессия. В первом случае речь идет о случае, когда обязательства переходят с уплатой определенной суммы. Переуступка для организации может являться вынужденной мерой. Она применяется для возврата хотя бы части непогашенных убытков.При этом право требования реализуется по меньшей цене, чем основная сумма долга. Второй стороной в такой сделке может стать коллекторское агентство. Оно специализируется на должниках. При заключении договора объект претензий, сумма и условия по первоначальному договору остаются неизменными.Безвозмездная цессия не предусматривает возмещения перевода.
  3. Безоплатный и оплатный договор. Данная классификация используется при переуступке долга. Дебитор может смениться посредством безоплатной цессии или с оплатой определенной суммы, превышающей первоначальный кредит.
  4. Исполнительный лист.Перед тем как оформить переуступку долга в этом случае, необходимо написать требование в арбитражный суд. По его решению может быть произведен частичный перевод обязательства.

Цессия в страховании

В данной сфере используется понятие «цедирование риска». Проще говоря, это «перестрахование», или передача риска другой компании, которая, в свою очередь, становится кредитором. В ст.965 ГК указано, что право страхователя на получение возмещения ущерба по договору переходит к страховщику. Данное положение становится весьма актуальным, к примеру, в автостраховании в случаях, когда ТС перепродается по доверенности. Но далеко не все компании идут на это.

Например, в страховании ОСАГО был введен запрет на цессию, поскольку участились случаи мошенничества.

Договор подряда

Заказчик вправе передавать свои обязанности перед подрядчиком иному лицу только по письменному согласию второго. Поскольку у каждой стороны есть свои обязательства, по выполнению работы в том числе, договор должен включать и возможность цессии. Это обуславливается тем, что оба участника в праве требовать исполнения условий.

Цессия по кредиту

Как правило, переуступка долга осуществляется при нарушении договора с банковской организацией. В этом случае цессионарием станет коллекторское агентство.

Оно будет использовать собственные методы истребования долга.

Однако сегодня законность деятельности таких организаций ставится под сомнение, поскольку кредитор в данном случае обязан иметь лицензию – разрешение на осуществление банковской/кредитной деятельности.

Банкротство

Одним из распространенных вариантов уменьшения дебиторской задолженности считается продажа обязательства при банкротстве. Как правило, в таких ситуациях деньги необходимы срочно, а отсрочка у плательщика закончится нескоро.

Если сделка будет заключена до того как компания официально будет признана банкротом, то ее могут посчитать недействительной.

В этом случае составляется поясняющая служебная записка, свидетельствующая о неспособности взыскать задолженность и обосновывающая цену переходящего права.

Регистрация цессии

Договор переуступки составляется в том же виде, что и первоначальный. Если это была простая письменная форма, то и новый документ должен быть таким же. Если переуступка касается недвижимого имущества, то договор учитывается в госреестре. Он становится действительным только с момента официальной госрегистрации. В ином случае договор признается ничтожным.

В ФРС передаются необходимые документы, в числе которых — копии соглашений о долевом участии (зарегистрированный в Росреесте) и цессии со всеми приложениями. Товариществу либо застройку следует предоставить св-во о регистрации юрлица, новую выписку из ЕГРЮЛ, учредительную документацию, а также бумаги, которые удостоверяют полномочия лица, обращающегося в ФРС.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-pereustupka-dolga-mezhdu-yuridicheskimi-licami.html

Переуступка долга между юридическими лицами

Договор цессии между юридическими лицами: как осуществляется переуступка долга, образец договора

При просрочке должником своих обязательств по займу, кредитор может на законных основаниях взыскать средства или подать в суд. При этом понятно, что кредитору никто не вернет время, которое было потрачено на сподвижение должника к возврату кредита. Решить поставленную проблему может договор переуступки долга между юридическими лицами или, другими словами, цессия.

Договор переуступки долга между юридическими лицами по-другому называют «цессия»

Суть договора

Соглашение применяется в целом спектре разновидностей деятельности. Однако, в рамках действующего отечественного законодательства данное соглашение может осуществить передачу далеко не всех требований. Данная форма соглашения может быть осуществлена при передаче задолженности под полномочия третьего лица. Уступке не подлежат следующие обязательства:

  • алименты;
  • компенсация за причинение ущерба здоровью или при угрозе жизни;
  • возмещение морального вреда.

Операция данного рода может быть осуществлена, когда кредитор не может самолично взыскать средства с заемщика. Между юридическими лицами цессия инициируется при смене формы собственности фирмы.

Обязательства передаются и без дополнительных выплат. Лицо, на которое возлагаются выплаты, без его согласия уведомляется при помощи специального письма.

Если переуступка выполняется со стороны должника, то он должен моментально уведомить кредитора и санкционировать проведение операции.

Юридические лица могут переуступать друг другу долг в рамках следующих договоров и других обязательств:

  • хозяйственных соглашений;
  • документов судебного характера;
  • страховой документации.

Участники

В большинстве случаев сторонами оформления договора являются 2 лица: цедент и цессионарий. Первый – это начальный собственник прав на кредитную задолженность. Другими словами – это кредитор.

Второй стороной считается новоявленный собственник, обладающий законными и обоснованными правами, благодаря которым можно потребовать возмещения долга без оформления пакета документов. Формально, сам должник остается основополагающей частью договора.

Именно он обязан выплатить все издержки по задолженности. Однако, заемщик не может являться одной из сторон договора.

В практике чаще всего встречаются случаи перевода долга от одного юридического лица к другому. Необходимость в договоре возникает при смене юридической формы должника. С самим заемщиком в рамках операции ничего произойти не может.

Виды договоров

Переуступка долга между юридическими лицами имеет следующие формы:

  1. Договор оплатной и безоплатной формы. Кредитор может поменяться через безоплатную цессию или с выплатой дополнительной суммы для погашения первоначальной задолженности.
  2. Трехстороннее соглашение. Ключевая особенность такого соглашения заключается в том, что имеется официальное одобрение заемщика на передачу его долговых обязательств. Главным преимуществом является то, что у кредитора на руках есть личная гарантия от должника. Специальный документ о смене кредиторского лица подписывается в двустороннем порядке.
  3. Цессия (платная и бесплатная). Платный процесс заключается в передаче обязательств с выплатой дополнительной суммы. При этом для фирм процесс является вынужденным. Переуступка применяется для возвращения даже незначительной части убытков. В рамках другой стороны, в данной операции может выступить коллекторская служба, специализирующаяся на быстром возмещении средств.  В договоре его предмет, условия и общая сумма остаются неизменными. Что касается безвозмездной цессии, то она не предполагает перевод дополнительных средств.
  4. Исполнительный лист. Перед оформлением цессии нужно подать заявление в арбитражный суд по месту жительства. После выдвинутого вердикта может быть осуществлен частичный перевод финансовых обязательств.

Условия договора

Данное соглашение не популярно среди предприятий, относящихся к государственному сегменту и органам власти. Поэтому единого и формализованного соглашения цессии, как и установленного образца пока нет.

Все положения соглашения должны устанавливаться в индивидуальном порядке, в рамках его подписания всеми участвующими сторонами.

Однако, образец договора переуступки долга между юридическими лицами обязан содержать в себе следующие положения:

  1. Указание размера оставшейся задолженности на минуту заключения договора цессии.
  2. Указание общей суммы.
  3. Наименование первоначального соглашения.
  4. Сумму переуступки или пункт о ее безвозмездном характере.
  5. Наименование первого и второго кредиторов, а также заемщика.
  6. Указание всего перечня обязательств.

Сумма долга, переводимого другому лицу должна соответствовать данным, указанным в накладных. ГК РФ не исключает передачу только части обязательств по долгу. В договоре должен быть четко прописан формат долга и уровень долга, который переводится другому должнику.

Возможен вариант, когда за должником, кроме главной задолженности, закреплена неустойка. Ее сумма указывается в отдельном порядке. Также на нового держателя долговых обязательств может быть закреплена задолженность по начисленным пени. Данные изыскания прописаны в п.21 информационного письма № 120 Президиума ВАС РФ.

Стоит дополнительно отметить, что новый держатель обязательств получает всю документацию. В нее включается непосредственно сам договор, дополнительные сведения, накладные и расчётные акты. Прежний должник обязан возместить новому все убытки, которые возникли в отношениях с кредитором, если все необходимые по договору документы не будут переданы.

Лучшее время для заключения соглашения

Соглашение, вытекающее из имущественных или хозяйственных обязательств проще всего заключать после полугодичной просрочки со стороны должника.

В рамках данных обстоятельств стоит рассчитывать на максимально возможное денежное вознаграждение.

В случае оформления страхового договора, цессию лучше всего осуществлять в один момент со сменой владельца предмета страхования, например, недвижимости.

Стоит отметить, что переуступка может быть осуществлена автоматически, если в договоре прописано соответствующее положение. Если такого пункта нет, то желательно завершить цессию до фактического погашения долговых обязанностей предприятия.

Необходимые документы

Перевод долга между юридическими лицами может быть осуществлен только после сбора определенного пакета документации. В каждом отдельном случае перечень имеет индивидуальный характер.

Главным критерием для цессии является наличие договора, который был заключен между кредитором и должником. Также немаловажную роль играют иные документальные материалы, которые подтверждают наличие задолженности.

Их наличие является обязательным при возникновении проблем с подписанием данного договора.

Для цессии перед банковскими организациями основным документом будет договор кредитования или овердрафта. Важно наличие на руках выписки с лицевого счета.

Для цессии в целом ряде определенных случаев составляется еще одно соглашение с перечнем требований, которые не включаются в основной договор.

Также к акту приема или передачи соответствующих документов могут быть прикреплены подтверждающие свидетельства.

Регистрация в Госреестре

В случаях, если договор непосредственно связан с недвижимостью, обязательно должен быть инициирован процесс государственной регистрации. Документ считается действительным только после оформления регистрации в Госреестре, иначе соглашение автоматически становится недействительным.

Перед регистрацией соглашения нужно передать весь пакет документации, который должен быть заверен нотариальной службой. К главной документации относятся следующие бумаги:

  1. Соглашение долевого сотрудничества.
  2. Договор о передаче долга.
  3. Дополнительные сопровождающие документы.

Лицо также обязано предоставить регистрационное свидетельство, документы, которые в полной мере подтверждают учреждение фирмы и свидетельства, указывающие на соответствующие полномочия. Документы рассматриваются регистрационной службой в течение одного месяца со дня подачи заявления.

Порядок расторжения договора цессии

Переуступка права требования долга между юридическими лицами может быть аннулирована, если соглашение расторгнуто или оно попросту недействительно. Основаниями для этого выступают следующие факторы:

  • обязательство является личным, например, алиментами;
  • право передачи не закреплено соответствующей документацией;
  • соглашение не было зарегистрировано в специальных органах;
  • в начальном документе не были прописаны положения о передаче обязательств третьему лицу;
  • в соглашении цессии нет оснований для отношений между первым кредитором и должником;
  • платный договор не был уплачен в установленные ранее сроки.

Расторжение договора цессии

В случае выявления вышеуказанных нарушений должен быть подан иск в высшие судебные инстанции для признания недействительности документа. Несоответствия выявляются в рамках ГК РФ. Арбитраж может удовлетворить исковое заявление в полной или частичной форме в тех случаях, когда в рамках закона не может быть осуществлена передача долгового обязательства.

Источник: http://znatokdeneg.ru/pro-dolgi/pereustupka-dolga-mezhdu-yuridicheskimi-licami.html

Переуступка долга между юридическими лицами в 2017 году — что это такое, договор образец, прав требования

Переуступка долга между юридическими лицами в 2017 году - что это такое, договор образец, прав требования

Зная особенности переуступки долга между юридическими лицами в 2017 году можно с легкость составить договор цессии с целью законного подтверждения сделки.

Соглашение относительно передачи прав требования требует к себе знания установленных требований российского законодательства.

В случае игнорирования правил имеется высокая вероятность того, что такое соглашение не будет иметь юридической силы.

С этой целью нужно составить только соответствующее соглашение. Также следует помнить о некоторых немаловажных особенностях, которые предусмотрены законодательством РФ. Рассмотрим их подробней.

Важные моменты

Перед рассмотрением основного вопроса, рекомендуется изучить базовые понятия и ознакомиться с законодательными актами. Это позволит минимизировать риски составления договор с различными ошибками.

Что это такое

Основным законодательным актом по данному вопросу принято считать Гражданский Кодекс РФ.

На основании российского законодательства соглашение цессии скрывает под собой договор, в котором отображен факт передачи одной стороной второй прав требования.

К примеру, если кредитор не уверен в получении своих средств, то он может перепродать права, и тем самым обезопасив себя рисков неполучения задолженности.

Необходимо обращать внимание на то, что во время процедуры передачи прав требования, к примеру, в период продажи долговых обязательств, получатель этих прав обязан на законных основаниях требовать от носителя долга исполнения обязательств по тем условиям, которые не могут ухудшить текущее финансовое положение.

Стоит отметить, что передача подобных прав напрямую связана с некоторыми рисками. К ним принято относить:

Возможное мошенничество Для гарантии безопасности крайне важно составлять соглашения с особой внимательностью
Первичное соглашение В том случае, если в нем отображается невозможность переуступки, то будущая сделка будет признана незаконной. Исключением является только банкротство застройщика и начатое исполнительное производство против него самого
Соглашение относительно переуступки Формируется таким же образом, что и первичное. Иными словами если первичный документ заверен нотариальным органом, то возникает необходимость в заверении и договора цессии
Рекомендуется получить разрешение от должника В противном случае есть вероятность дальнейших судебных разбирательств

Об этом всегда нужно помнить с целью минимизации рисков быть обманутым.

С какой целью это делается

Договор между юридическими лицами может быть подписан по различным причинам. В большинстве случаев его составляют многие банки по текущим безнадежным долгам своих клиентов (потенциальных заемщиков-должников).

Более того, в качестве нового кредитора сможет выступать не только иная кредиторская организация (на основании ВС РФ от 10.2015 года).

Основные нюансы заключаются в следующем:

Первоначальный кредитор Согласно Гражданскому Кодексу России имеет законные основания быть поручителем перед новым собственником прав. Иными словами, они могут выполнять роль тех же поручителей, которых нужно предоставить в процессе оформления любой разновидности кредита
Важно помнить Условие о поручительстве должно обязательно быть отображено в соглашении либо же предусмотрено отдельным документом
Так называемое аффилирование сторон Это не относится к обязательным основаниям того факта, чтобы считать такую разновидность сделки незаконной

Кроме того, стоит помнить о том, что сделка обязательно должна быть отображена в различной бухгалтерской документации, в том числе есть необходимость и в уплате НДС.

Важно помнить — уполномочены лица налоговой службы имеют законное право начислять НДС, если будет выявлен факт искусственного занижения цены.

Правовая база

Изменение субъекта обязательственных отношений может быть инициировано как самим кредитором, так и должником. Данное правило действует на основании Гражданского Кодекса.

Полномочия могут передавать с помощью соответствующего договора либо же на основании конкретных Положений – правило действует на основании ст. 382 ГК РФ.

Факторы, из-за которых обязательно нужно получить от непосредственного должника, отображены в таких нормативных документах, как:

ФЗ № 115 В частности ст. 5 – отображает правила формирования соответствующего договора
ФЗ “Об ООО” Отображает возможность перепродажи/переуступки прав между юридическими лицами

Дополнительно стоит помнить о том, что в статье 384 ГК РФ четко отображен факт того, если кредитор изъявил желание относительно переуступки дальнейших процентов и прав на понесенные убытки, то нет необходимости в отображении самого процесса перехода данного обстоятельства.

Часто это связано с тем, что данный факт подразумевается автоматически. К сведению — вышеуказанные нормативные документы не являются исчерпывающими, однако содержат в себе все необходимые сведения по вопросу переуступки прав.

Переуступка прав требования долга между юридическими лицами

Передача долговых обязательств иным лицам/ кредиторам несет под собой определенные особенности. Обращая на них внимание можно избежать различного рода недоразумения с контролирующими органами. Рассмотри их подробней.

Стороны соглашения

На основании российского законодательства, сторонами договора выступают:

Цедент Под ним подразумевается изначальный собственник прав, который изъявил желание их переуступить
Лица, которые получили права на основании договора Именуются, как цессионариями
Должник Лицо, которое имеет в наличие определенные долговые обязательства

Важно помнить о том, что основная сопровождающая документация подлежит определению исключительно в индивидуальном порядке.

Заполнение договора цессии (образец)

В обязательном поярке нужно помнить о том, что на основании российского законодательства договор относительно уступки прав требования должен формироваться таким же образом, что и первичный его вариант.

Типовое соглашение содержит в себе такие основные сведения, как:

  • информацию относительно каждой стороны сделки;
  • дату и место его формирования;
  • краткое и емкое описание предмета соглашения. Иными словами отображается конкретное право, передаваемое условия подписываемого соглашения;
  • название и реквизиты документа, на базе которого у кредитора сформировалось право требовать исполнения конкретных обязательств;
  • сумма денежных средств и правила оплаты (если сама сделка не относится к категории безвозмездных);
  • имеющиеся права и предусмотренные обязанности;
  • иные условия осуществляемой сделки, которые являются весьма существенными для каждого участника.

Важно помнить — категорически запрещается допускать какие-либо ошибки или опечатки, поскольку часто это становиться основными причинами признания его несостоявшимся.

Когда нужно трехстороннее соглашение

Трехсторонний вариант договора подразумевает под собой некоторые различия от общепринятого соглашения.

Они заключаются в том, что в подобном случае участником сделки является дополнительно и сам носитель долга.

Российским законодательством предусмотрены некоторые различия в механизме составления соглашения с целью взыскать долг, который напрямую связан с тем, физическое либо юридическое лицо фигурирует в договоре.

Если говорить о трехстороннем подписании договора между физическими лицами, то достаточно будет предоставить нотариальному органу паспорта каждой стороны + копии заполненных страниц.

Если говорить о подписании договора между физическими и юридическими лицами, то правила иные и заключаются в следующем:

Физическим лицам Достаточно предоставить только внутренний паспорт РФ + копии заполненных страниц
Юридические лица В обязательном порядке отображают занимаемую должность, свое полные инициалы и паспортные данные

Более того, на основании законодательства РФ юридические лица, прежде чем подписать соглашение, обязаны предоставить учредительную документации на предмет ее подлинности.

Данная проверка предназначена только для того, чтобы гарантировать безопасность иных участников договора от различных мошеннических схем.

Ошибки в учредительной документации приводят к тому, что подписанный договор может быть признан недействительным.

Преимущества и недостатки

В первую очередь следует понимать, что передача задолженности иному потенциальному кредитору весьма выгодна для обеих сторон.

Основными достоинствами и выгодой для потенциальных заемщиков принято считать:

Получение компенсации Финансовых расходов
Допускается возможность избежать не только начисления различных штрафов и пеней Но и самой задолженности. К примеру, есть шанс признать банкротство
Минимизация риска занесения в черный список Банковских учреждений, которые представляют услуги по кредитованию
Нет необходимости переживать за свой кредитный рейтинг Поскольку он остается чистым (по факту задолженность погашается в установленные периоды)

Говоря о недостатках, то можно говорить о лишении части обязательного взноса.

Основными преимуществами либо выгодой для лиц, которые передают задолженность, принято считать:

Достаточно выгодная предлагаемая себестоимость Имущества, которое, к примеру, было куплено в кредит. К примеру, можно купить за бесценок транспортное средство либо же недвижимость
Отсутствует необходимость В уплате первоначального взноса
Нет необходимости в осуществлении оценки залогового имущества Иными словами, нет необходимости в вызове имущества

Говоря о недостатках, что он заключается в необходимости сбора огромного числа сопровождающей документации и наличия обязательства по подтверждению необходимого уровня платежеспособности.

Налоговые последствия

НДС во время переуступки прав требования влечет за собой необходимость в знании некоторых особенностей.

Налог на добавленную стоимость может начисляться исключительно на разновидности сделки, задолженность по которой была передана иным лицам на основании подписанного соглашения купли-продажи. Данное правило действует на основании ст. 155 НК РФ.

Также необходимо обращать внимание на то, что налогообложение не может распространяться на ту задолженность, которая возникла по причине реализации товаров либо же предоставленных услуг.

Причем освобождение предусмотрено действующим законодательством РФ.

В качестве примера, можно привести сделку по реализации задолженности, которая сформировалась в результате игнорирования обязательств по договору о кредитовании.

Необходимо также обращать внимание на то, что особую роль играет и само лицо, у которого имеются права требования.

В том случае, если имеющуюся задолженность изъявил реализовать непосредственно сам кредитор, в качестве которого может выступать, к примеру, поставщик каких-либо услуг, то налоговая база рассчитывается размером превышения суммы прибыли от объема самих долговых обязательств.

Напоследок хотелось бы отметить, что каких-либо сложностей в процедуре заключения договора о передаче прав требования нет.

Одновременно с этим крайне важно соблюдать установленные российским законодательством требования и правила с целью минимизации рисков признания соглашения недействительным.

Источник: http://jurist-protect.ru/pereustupka-dolga-mezhdu-juridicheskimi-licami/

Договор цессии (переуступки долга) между юридическими лицами

Замедление товарооборота и расчетов между организациями тормозит экономические процессы. Предприятия не могут рассчитываться по заработной плате, гасить задолженность перед поставщиками, налоги и выполнять другие обязательства. Для устранения подобных ситуаций в практике хозяйствующих субъектов предусмотрен договор цессии между юридическими лицами.

Согласно такому контракту во взаимоотношения сторон вводится третье действующие лицо, которое перекупает возникшую кредиторскую задолженность. Смена кредитора позволяет получить средства за невыполненное обязательство одной стороне. В свою очередь, новый кредитор получает право истребования задолженности на своих условиях, в том числе с дисконтом.

Трехсторонний договор, согласно которому уступаются требования, позволяет значительно сократить время на проведения претензионной и судебной работы. Цессия также может быть уместна в случае, когда предприятие должник планирует выбыть из сферы хозяйствующих субъектов с правом преемственности на другую организацию.

Что такое цессия – передача или переуступка кредитором своего права требования денег, вещей и иных ценностей третьему лицу.

Скачать Договор цессии между физическим и юридическим лицом

Скачать Бланк договора между юридическими лицами

Скачать Образец договора между юр. лицами

Особенности договора цессии

По контрактам такого типа можно оформить уступку прав требования по следующим направлениям:

  • Переуступка существующего права;
  • Передача третьим лицам права, которое возникнет в будущем;
  • Продажа спорного права;
  • Цессия по штрафным санкциям;
  • Передача регрессного права.

Кредитор по обязательствам как участник хозяйственных отношений имеет право уступить свое требование (долг) третьим лицам. При этом на совершение такого действия юридическое лицо должно получить согласие остальных участников.

В случае, если кредиторов несколько (например, договор четырехсторонний), они могут разработать механизм гашения задолженности, отличный от правил, предусмотренных в Гражданском Кодексе. Новый владелец требования получает полный пакет прав, связанный с контролем исполнения обязательств должника.

Совершение цессии между юридическими лицами не может иметь места в следующих случаях:

  • По алиментным обязательствам;
  • По выплатам социальных пособий и пенсий;
  • По возмещению ущерба за моральный вред;
  • По случаям возмещения за причинение вреда здоровью граждан;
  • При наличии задолженности, числящейся за предприятиями, которые признаны банкротами. В ходе проведения процедуры закрытия организации управляющий может составить служебную записку с рекомендациями по продаже долга. Делается это на тот случай, чтобы такой договор не аннулировали представители налоговой службы.

Что содержится в типовой форме договора уступки права требования

Действие цессии начинается с момента подписания контракта всеми сторонами. Особое внимание обращается на полноту и достоверность сведений, включаемых в договор. Пример договора можно всегда посмотреть в интернете, его структура следующая:

  • Название, место и дата совершения;
  • Подробная информация о цессионарии, цеденте и дебиторе. Указываются подробные реквизиты юридических лиц, участвующих в сделке, а также режимы налогообложения;
  • Обязанности и права, возникающие из договора цессии. В этом пункте подробно описываются основания возникновения продаваемой задолженности;
  • Стоимость договора уступки права требования. Указывается подробная схема расчетов, валюта контракта и дисконт (при наличии);
  • Ответственность участников в случае неисполнения своих обязательств.

В статье Гражданского Кодекса 390 предусматривается возможность прекращения действия соглашения при допущении нарушений по существенным условиям.

Нюансы оформления, налоговые последствия

Договор переуступки требования по оплате задолженности может оформляться в разных ситуациях. Примером такой сделки может выступать банковская цессия по безнадежным долгам (передача долгов в коллекторские агентства). Новым кредитором при этом может быть и нефинансовая организация. При заключении сделки необходимо учитывать следующие тонкости процесса:

  • Первый кредитор может выступать как продавцом долга, так и обеспечивать поручительство по взысканию. Для этого к договору цессии составляется отдельное соглашение;
  • Наличие аффилированной зависимости между участниками сделки не является основанием для прекращения уступки права требования;
  • На основании заключенных договоров продажи дебиторской задолженности бухгалтерия предприятия обязаны сделать соответствующие проводки. Компании, которая продает долг, в случае убыточной сделки разрешается выставить счет без отражения налоговой ставки. Новый кредитор, соответственно, обязан включить приобретение дебиторской задолженности книгу покупок (показывает НДС).

Примеры из судебной практики: признание цессии недействительной

Переуступка, как и любой договор, может быть подвержена экспертной проверке. По результатам оценки контракт может быть аннулирован по следующим причинам:

  • Продажа обязательств при личной заинтересованности;
  • Задолженность не подтверждена прежним кредитором (не переданы счет-фактуры и другие первичные документы);
  • Договор по продаже задолженности по объектам недвижимости не прошел государственную регистрацию;
  • Оплата по договору не произведена в срок;
  • Переуступка как механизм работы с дебиторской задолженностью, не предусмотрена в хозяйственном договоре, по которому продается долг.

Считается, что цессионарий ка участник правоотношений, считается незащищенным. В связи с этим заключение цессии должно сопровождаться экспертной проверкой содержания и описания механизмов передачи требований и расчетов.

Источник: http://cabinet-lawyer.ru/dokumenty/dogovor-tsessii-mezhdu-yuridicheskimi-litsami.html

Поделиться:

Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.