Бесплатная юридическая консультация

8 (800) 511-38-09 — вся Россия

Бесплатная юридическая консультация

8 (800) 511-38-09 — Вся Россия

Товарный или коммерческий кредит: условия его предоставления, образец договора

Что такое договор товарного кредита. Образец

товарный кредит

Договор товарного кредита — это соглашение между кредитором и заемщиком о предоставлении в долг определенного товара с подробным описанием условий возвращения займа.

В отличии от обычных, коммерческих кредитов, товарная ссуда предоставляет заемщику некое имущество. Например, покупка в кредит Айфона, стройматериалов, спецтехники и тд. относятся именно к данному виду финансовых услуг.

Большая часть заёмщиков здесь — это различные организации, которые приобретают в долг оборудование и сырье для производства.

Договор товарного кредита и его характеристики

При заключении данного договора кредитором может быть не только компания, но и частное лицо. Предоставляемые вещи должны иметь специальные признаки, которые указаны в законодательном акте (ст.822 ГК РФ).

В целом, договор товарного и коммерческого кредита довольно похожи, но между ними есть и существенные различия.

Так товарное соглашение имеет многие пункты договора купли-продажи, в то время, как коммерческий документ их лишен.

Большое внимание в товарном займе уделяется предоставляемым в долг вещам. В договоре описываются их следующие характеристики:

  1. Точное количество;
  2. Комплектация;
  3. Качественные параметры;
  4. Упаковка и тара;
  5. Ассортимент товара.

После передачи товара все права собственности на него переходят к заемщику. При этом последний обязан в полной мере уплатить стоимость таких товаров, и проценты за пользование услугой.

Договор о предоставлении товарного кредита

При заключении данного соглашения факт передачи товаров в пользование не на что не влияет. Сделка начинает действовать с момента подписания соглашения.

В данном случае, обе стороны имеют, как права, так и обязанности. При денежном кредитовании, заемщик фактически лишен прав.

Договор о предоставлении товарного кредита предусматривает возможность заемщика полностью распоряжаться полученными вещами. Их можно дарить или продавать. Эта сделка может иметь бартерный вид. В такой ситуации заемщик возвращает не деньги, а сходный по параметрам продукт. Но этот вид услуг имеет небольшое распространение.

Такой договор имеет большую необязательную составляющую. Точных условий, без которых сделка не состоится, довольно мало. Но и второстепенные факторы стоит оговаривать заранее, так как это может привести к многочисленным проблемам.

Основным и условиями договора по товарному кредиту является:

  •  Денежная сумма;
  •  Срок действия;
  • Оплата процентов;
  • Порядок выплат;
  • Ответственность сторон.

Как и при иных видах займов, договор товарного кредита может быть целевым и нецелевым. При нарушении договора сторонами происходит его расторжение. Это может случиться, как по инициативе заемщика, так и кредитора.

Договор товарного кредита образец

Чтобы вы могли точно ознакомиться с данным документом, мы предоставляем образец договора товарного кредита. Рассмотрев его, можно составить собственный экземпляр по аналогии, учитывая условия конкретной ситуации.

г. _______________                                 «____» ___________ г.  _________________________________________ в лице ______________________,      (наименование организации, ее                   (должность, Ф.И.

О)       организационно-правовая форма)  действующего на основании _____________________________________________,  именуемый в  дальнейшем «Кредитор», с одной стороны, и ________________  _________________________________________ в лице ______________________,      (наименование организации, ее                    (должность, Ф.И.

О)       организационно-правовая форма)  действующего на основании _____________________________________________,  именуемый    в   дальнейшем  «Заемщик»,  с   другой   стороны, заключили  настоящий Договор о нижеследующем.                             1. Предмет Договора       1.1.

Кредитор обязуется предоставить Заемщику товарный кредит  путем  предоставления следующего товара _______________________________________,  в  ассортименте  и  количестве  согласно  Приложению  N  1  к  настоящему  Договору (далее — Товар), а Заемщик обязуется принять  Товар,  возвратить  товары такого же рода и качества,  а  также  уплатить  вознаграждение  за  предоставление товарного  кредита  в  сроки  и  в  порядке,  указанные  в  настоящем Договоре.       1.2. Стоимость Товара, передаваемого в кредит Заемщику, определяется  в Приложении N 1 к настоящему Договору.                        2. Права и обязанности сторон       2.1. Кредитор обязан:       2.1.1. В течение _________________  с  даты  подписания   настоящего  Договора передать Заемщику Товар на согласованных условиях.       Передача Товара оформляется Актом приема-передачи Товара.       Место передачи Товара: ____________________________________________.       Товар должен быть упакован в следующую тару (упаковку): ____________       2.1.2. Передать Заемщику Товар,  отвечающий  следующим  требованиям,  предъявляемым к его качеству ___________________________________________.       2.1.3.  Одновременно  с  передачей  Товара  передать  Заемщику   всю  необходимую документацию на Товар.       2.1.4. Известить  Заемщика  о  несоответствии  возвращенных  товаров  количеству, ассортименту, качеству, комплектности  и  ________________  в  срок _________________, после того как нарушение  было  или  должно  было  быть обнаружено, исходя из характера и назначения товаров.       2.2. Кредитор вправе:       2.2.1.  отказаться  от  предоставления  Заемщику  товарного  кредита  полностью  или  частично  в  случае  ухудшения   финансово-хозяйственного  положения  Заемщика  и   при   наличии   иных   обстоятельств,   очевидно  свидетельствующих о том, что предоставленные  Заемщику  товары  не  будут  возвращены в срок.       2.3. Заемщик обязан:       2.3.1.  За  пользование   товарным   кредитом   уплатить   Кредитору

вознаграждение  в  размере  и  порядке,  установленном  п.3  настоящего

Договора.

2.3.2. Принять  Товар  в  срок,  указанный  в  п.2.1.1  настоящего

Договора.       2.3.3. В течение _______ дней с даты подписания настоящего  Договора  обеспечить  обязательство  по  возврату  товарного  кредита  Кредитору  в

соответствии  с п.4 настоящего Договора.

2.3.4.  Известить  Кредитора  о   нарушении   условий   Договора   о  количестве, об ассортименте, о  качестве,  комплектности  товара  в  срок  ________, после того как нарушение было или должно было быть  обнаружено,  исходя из характера и назначения Товара.       2.3.5. Возвратить Кредитору товары такого же рода  и  качества,  как  был  предоставлен  Заемщику  Товар  в  кредит,  в  том  же  количестве  и  ассортименте в следующий срок:___________________________   или  согласно  графику, установленному  в  Приложении  N  2 к настоящему Договору.       Возврат товаров оформляется Актом приема-передачи товаров.       Место возврата товаров:____________________________________________.       Возвращаемые товары должны быть упакованы в тару (упаковку): _______  ________________________________________________________________________.       2.3.6. Одновременно с возвращением товаров  передать  Кредитору  всю  необходимую документацию на товары.       2.4. Заемщик вправе:       2.4.1. отказаться  от  получения  товарного  кредита  полностью  или  частично, уведомив об этом Кредитора до  установленного  Договором  срока  его предоставления.       2.4.2.  отказаться  от  принятия  Товара  и   потребовать   возврата  уплаченного вознаграждения при передаче Кредитором товара в ассортименте,  количестве, _______ не соответствующем настоящему Договору.              3. Вознаграждение за пользование товарным кредитом       3.1. Заемщик выплачивает  Кредитору  вознаграждение  за  пользование  товарным кредитом в размере  _______________, в том числе НДС __________.       3.2.  Часть  вознаграждения,  предусмотренного  п.3.1     настоящего  Договора, в размере ___________ %  Заемщик   выплачивает   Кредитору    в  течение ______________ дней после подписания настоящего Договора.       3.3.  Оставшаяся  часть  вознаграждения,  предусмотренного  п.3.1  настоящего Договора, в размере ________ % Заемщик выплачивает Кредитору в  течение ______________ дней   с  даты  подписания   Акта  приема-передачи  товаров,  оформляемого  при возврате товарного кредита.                       4. Обеспечение товарного кредита       4.1. Товарный  кредит,   предоставленный  по  настоящему   Договору,  обеспечивается __________________________________________________________                             (указать способ обеспечения                       обязательства по возврату товарного кредита)       4.2.  Договор  и/или  иные  документы,  подтверждающие   обеспечение  обязательства  Заемщика   по   возврату   товарного   кредита,   является  приложением к настоящему Договору.                          5. Ответственность сторон       5.1. В случае несвоевременной уплаты вознаграждения  за  пользование  товарным кредитом  Заемщик  обязан  уплатить  Кредитору  пеню  в  размере  _______ % от суммы вознаграждения, подлежащей уплате.       5.2. В случае несвоевременного предоставления  Кредитором  товарного  кредита, он уплачивает Заемщику пеню в размере  _______  %  от  стоимости  непредоставленного Товара за каждый день просрочки.       5.3. В случае нарушения Заемщиком  срока  возврата  Товара,  Заемщик  обязан  уплатить  Кредитору  пеню  в  размере  _______  %  от   стоимости  невозвращенного Товара за каждый день просрочки.                     6. Обстоятельства непреодолимой силы       6.1. Стороны освобождаются от ответственности  за  неисполнение  или  ненадлежащее исполнение своих обязательств по настоящему Договору в случае  действия   обстоятельств   непреодолимой   силы,   прямо   или   косвенно  препятствующих   исполнению   настоящего   Договора,   то   есть    таких  обстоятельств, которые независимы от  воли  Сторон,  не  могли  быть  ими  предвидены  в  момент  заключения  Договора  и  предотвращены   разумными  средствами при их наступлении.       6.2. К обстоятельствам, указанным в п.6.1 Договора относятся:  война  и военные действия, восстание, эпидемии, землетрясения, наводнения,  акты  органов  власти,   непосредственно   затрагивающие   предмет   настоящего  Договора, ______________  и  другие  события,  которые  компетентный  суд  признает и объявит случаями непреодолимой силы.       6.3. Сторона, подвергшаяся  действию  таких  обстоятельств,  обязана  немедленно в письменном виде уведомить другую  Сторону  о  возникновении,  виде   и    возможной    продолжительности    действия    соответствующих  обстоятельств. Если эта Сторона не сообщит  о  наступлении  обстоятельств  непреодолимой силы, она лишается права ссылаться на него, разве что  само  такое обстоятельство препятствовало отправлению такого сообщения.       6.4. Наступление обстоятельств, предусмотренных  настоящей  статьей,  при условии соблюдения требований п.6.3 настоящего  Договора,  продлевает  срок исполнения  договорных  обязательств  на  период,  который  в  целом  соответствует сроку  действия  наступившего  обстоятельства  и  разумному  сроку для его устранения.       6.5.  В  случае  если  обстоятельства,   предусмотренные   настоящей  статьей, длятся более ______________ месяцев, Стороны совместно определят  дальнейшую юридическую судьбу настоящего Договора.                         7. Заключительные положения       7.1. Настоящий Договор  вступает  в  силу  с  момента  подписания  и  действует до полного исполнения Сторонами своих обязательств.       7.2. Споры и разногласия, возникшие из  настоящего  Договора  или  в  связи с  ним,  будут  решаться  Сторонами  путем  переговоров.  В  случае  недостижения согласия спор передается на рассмотрение в  Арбитражный  суд  __________________________________________________________ (указать суд).       7.3.  Любые   изменения   и   дополнения   к   настоящему   Договору  действительны, только если они составлены в письменной форме и  подписаны  уполномоченными  представителями  обеих  Сторон.  Под  письменной  формой  Стороны для целей настоящего Договора понимают  как  составление  единого  документа,  так   и   обмен   письмами,   телеграммами,   сообщениями   с  использованием средств факсимильной связи, позволяющими  идентифицировать  отправителя и дату отправления.       7.4. Любые дополнения, протоколы, приложения к  настоящему  Договору  становятся  его   неотъемлемыми   частями   с   момента   их   подписания  уполномоченными представителями обеих Сторон.       7.5. Во  всем,  что  не  оговорено  в  настоящем  Договоре,  Стороны  руководствуются действующим законодательством РФ.       7.6. При изменении наименования, адреса, банковских  реквизитов  или  реорганизации Стороны информируют друг друга в письменном виде в срок.       7.7. Настоящий  Договор  и  приложения  к  нему  составлены  в  двух  экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу,  по  одному  экземпляру  для каждой из Сторон.                     Адреса и реквизиты сторон

Подписи

Остается добавить, что договор товарного кредита, образец которого представлен выше, должны составлять квалифицированные юристы. Ведь без учета многочисленных нюансов, данная бумага может нарушать интересы заемщика. Чтобы не стать жертвой финансовой сделки стоит внимательно изучать такой документ перед его подписанием, как и любое иное важное соглашение.

Источник: http://jcredit-online.ru/info/dogovor_tovarnogo_kredita_obrazec

Все о товарном займе в 2017 году

Все о товарном займе в 2017 году

У предприятий и физических лиц может возникнуть ситуация, в которой срочно требуется какой-либо товар или предмет, но приобрести его в данный момент невозможно, а под угрозой не только деятельность, но, например, важный контракт.

В таком случае нужно знать все о товарном займе в 2017 году, который используется намного реже, чем денежный, поскольку банки предоставляют его весьма неохотно, а чтобы найти организацию или человека, готового дать взаймы материальные ценности, необходимо немало времени.

Что это такое

В отличие от денежного займа, товарный кредит в договоре поставки предполагает предоставление каких-либо вещей с обязательством возврата такой же или аналогичной вещи.

По законам Российской Федерации, заемщик должен вернуть займодателю те же вещи в исходном состоянии или же аналогичные.

Определения

Займ Это материальные ценности, которые передаются в пользование на определенное время физическому или юридическому лицу с обязательным возвратом. При этом в любом случае оформляется договор займа, который в дальнейшем будет служить базой не только для возврата ценностей, но и урегулирования споров
Товарный займ Представляет собой предоставление вещей и предметов в пользование какому-либо лицу на определенный срок. При этом вещи должны быть объединены родовыми признаками, которые дают возможность их точного учета и передачи
Договор товарного займа Это именно тот документ, который сопровождает передачу вещей в займ другой стороне и фиксирует этот факт. В нем указывается не только название вещи, но и ее характеристики, если это имеет значение, а также единицы измерения

Каково его назначение

Товарный займ используется тогда, когда взять на время необходимо не деньги, а некоторые предметы или материалы.

Поэтому чаще всего такой вид займа используется:

  • сельскохозяйственными компаниями;
  • производственными комбинатами;
  • строительными фирмами;
  • ремонтными организациями и т.д.

Можно утверждать, что товарный займ — прерогатива производственных единиц, или же поставщиков каких либо товаров.

Действующая нормативная база

Товарный займ регулируется преимущественно Гражданским Кодексом Российской Федерации, точнее его главой 42.

В статье 807 говорится, что не денежный займ предполагает передачу вещей, объединенных родовыми признаками в долг, вторая же сторона должна вернуть такие же вещи или аналогичные им.

При этом в нем уточняются и некоторые другие нюансы товарного займа, к примеру порядок оплаты процентов по взятому займу.

Порядок получения займа по ГК РФ

Сначала необходимо найти организацию, человека или банк, которые смогут предоставить товарный займ, обычно это делается на интернет-площадках или в разделе объявлений, где размещают предложения кредиторы.

Далее необходимо подписать договор товарного займа, в котором содержатся условия предоставления товара, его описание и процентная ставка, которая будет начислять в зависимости от договоренностей между сторонами.

Если допустимо предоставление аналогичного товара, как в случае с семенами, топливом и прочими расходными материалами, это также указывается в договоре.

Выбор банка

Суть товарного кредита, в отличие от коммерческого, заключается именно в предмете кредитования. То есть займ выдается не наличными деньгами, а товаром, и установленные проценты возвращаются также товаром.

К примеру, заемщик попросил у кредитора тонну земли под 40 %. В конце кредитного периода он обязался вернуть кредитору 1.4 тонны земли.

Но поскольку товар, полученный взаймы, все же используется, для закупки аналогичного товара или приведения в нормальное состояние исходного, могут потребоваться деньги.

Тогда и можно обратиться в ОТП банк или другое учреждение для получения целевого займа на закупку товара для возврата.

Банк Сумма займа Срок кредитования Процентная ставка (годовая) Срок рассмотрения заявки
Альфа-Банк до 2 миллионов рублей до 60-ти месяцев от 11.99 % в течение 2-х дней
ВТБ 24 до 3 миллионов рублей до 60-ти месяцев от 15.5 % в течение 3-х дней
Райффайзенбанк до 1.5 миллионов рублей до 60-ти месяцев от 12.9 % в течение 2-х дней
Ситибан до 3 миллионов рублей до 60-ти месяцев от 14 % в течение 3-х дней
Совкомбан до 1 миллиона рублей до 60-ти месяцев от 12 % в течение дня

Если речь идет о сельскохозяйственном предприятии, некоторые банки предоставляют льготы при кредитовании. Но это необходимо уточнять непосредственно в финансовом учреждении.

Заключение сделки

Чтобы заключить сделку товарного займа, стороны подготавливают и взаимно подписывают договор, используя заявление, которое предоставляет заемщик.

Далее прописывается предмет договора, который обычно содержится в приложении-спецификации, а также целевой или нецелевой характер займа, и требования к товару (упаковка и уровень качества).

Также указывается срок, в который заемщик должен получить товар и предоставить его обратно кредитору. Обязательно оговаривается процентная ставка, и график возврата. Обычно проценты возвращаются вместе со всем товаром.

Это будет полезно, если возникнут споры, которые можно будет решить только в судебном порядке, и такие дела судебная практика уже рассматривала.

Условия предоставления

В большинстве условия предоставления товарного займа достаточно размыты и нечеткие. Ведь часто подобные договоренности заключаются между знакомыми сторонами или предприятиями.

Возраст заемщика

Что касается возраста заемщика, то физические лица должны достигнуть возраста в 18 лет, прежде чем оформлять товарный займ.

Срок выдачи ссуды

Несмотря на то, что срок кредитования не оговаривается в законах и является свободным, подбираясь по договоренности сторон, стандартным периодом является год. Это упрощает не только начисление процентов, но и расчет НДС, который начисляется, если заемщиком выступает предприятие.

Главное — предусмотреть отсрочку, которая предоставляется под отлагательным условием, заранее оговоренным сторонами.

Товарный кредит с плохой кредитной историей

Для получения товарного займа плохая кредитная история не имеет значения, поскольку подобные документы сторона займодателя просто не имеет возможности проверить.

Но при этом в случае взятия кредита в банке на покупку товара для возврата займа, плохая кредитная история приведет к отказу в предоставлении средств.

Кому его выгодно брать

Товарный займ будет хорош и полезен для определенных категорий физических и юридических лиц, которые привязаны к материалу и не хотят переплачивать за банковский кредит.

Для юридических лиц

Среди юридических лиц популярны большие займы товаром. К примеру, могут предоставляться большие объемы топлива, автомобили, семена, удобрения и прочие товары, необходимые для ведения обширной деятельности.

При этом юридические лица зачастую могут обеспечить займ каким-либо имуществом, поэтому даже в случае затруднений с возвратом до штрафов редко доходит дело.

Для физического лица

Среди физических лиц чаще всего популярны займы товаром с небольшой стоимость в денежном эквиваленте.

При этом физическое лицо часто не может обеспечить займ каким-либо большим имуществом, поэтому штрафные санкции прописываются либо в увеличенном размере, либо же предусматриваются другие условия, гарантирующие беспроблемный возврат.

Между физическими и юридическими лицами

Хорошим примером взятия товарного займа физического лица у юридического может являться аренда автомобилей, жилья по договору, но в этих случаях выплачивается денежный процент и применяется налогообложение.

Порядок возврата

Подробный процесс возврата заимствованного товара описывается в заключаемом договоре. Обычно возврат осуществляется в последний день оговоренного срока займа, причем тогда же выдаются и проценты, положенные по конкретному займу.

Доставка товара обратно займодателю и его характеристики следует указать в договоре, ведь если для одних ситуаций предпочтителен самовывоз займодателем, то в других может быть только доставка силами заемщика или же сторонних компаний.

Плюсы и минусы сделки

Товарный займ, как и прочие виды заимствования, имеет как положительные, так и отрицательные стороны. При этом он достаточно непопулярен, так как гораздо проще пойти в банк и получить займ там деньгами.

Среди плюсов товарного займа:

  • возможность заключения договора между физическими лицами и получения товара от физлица;
  • отсутствие посредничества банка в сделке;
  • получение непосредственно товара;
  • возможность оговаривания индивидуальных условий, чего нет в банковских договорах.

Ведь по сути товарного займа возврат осуществляется тем же товаром, как и проценты, и деньгами сделать это будет невозможно, разве что приобрести с их помощью необходимый для возврата материал.

Товарный займ будет отличным способом, как для юридических, так и физических лиц получить необходимые для жизни или деятельности материалы или товары. При этом заключать договора могут абсолютно любые люди и фирмы.

Займ и берется, и выдается в натуральной форме, но необходимо учитывать, что характеристики и состояние возвращаемого товара должно быть таким же, как и на момент получения. А в случае расчета налогов необходимо следовать МСФО.

Источник: http://zaymrus.ru/tovarnyj-zajm/

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит

В настоящее время договор коммерческого кредита достаточно часто используется в предпринимательской деятельности экономических субъектов.

Коммерческое кредитование — один из способов предоставления покупателям и заказчикам более выгодных условий приобретения товаров (работ, услуг).

У продавцов при этом появляется возможность несколько ускорить процесс реализации товаров (работ, услуг) и расширить рынки сбыта.

Нормы гражданского права

Под коммерческим кредитом понимают гражданско-правовые отношения между продавцом и покупателем, основанные на передаче от одного лица другому лицу в собственность денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях предоставления кредита (п. 1 ст.

823 ГК РФ). Из определения следует, что в качестве коммерческого кредита рассматривается только кредит, предоставляемый во исполнение договоров на реализацию товаров, выполнение работ или оказание услуг.

Поэтому коммерческий кредит представляет собой условие об оплате, содержащееся в возмездном договоре. Коммерческое кредитование неразрывно связано с тем договором, условием которого оно является.

В отличие от других форм кредитования предоставление коммерческого кредита по самостоятельному договору займа или кредитному договору не допускается.

Видами коммерческого кредитования являются: аванс, предварительная оплата, отсрочка и рассрочка платежа (п. 1 ст. 823 ГК РФ).

Если при отсрочке или рассрочке кредитором является продавец товаров (работ, услуг), то стороной, предоставляющей коммерческий кредит, при авансе или предварительной оплате выступает уже их покупатель.

Предоставление коммерческого кредита предполагает, что по условиям этого договора каждая из сторон выполняет двойную роль. Так, при продаже товаров с отсрочкой платежа их продавец одновременно является и кредитором, а покупатель, в свою очередь, — и заёмщиком.

Коммерческий кредит, как видим, не является самостоятельной сделкой. Поэтому условия коммерческого кредитования (способ предоставления, сроки расчётов, размер оплаты услуги по предоставлению кредита и др.) должны содержаться в основном договоре (или быть отдельно оговорены в дополнительном соглашении к основному договору).

Таким образом, правила предоставления и выполнения условий коммерческого кредитования должны определяться основным договором.

Заключая договоры купли-продажи, подряда, возмездного оказания услуг, можно предусмотреть условия расчётов в виде предоплаты (ст. 487 ГК РФ), отсрочки платежа (продажа товара в кредит (ст. 488 ГК РФ)), рассрочки платежа (ст. 489 ГК РФ) как условия коммерческого кредитования.

Судьи ФАС Поволжского округа в постановлении от 15.04.14 № А65-17705/2013 констатировали, что название договора о поставке товаров на условиях коммерческого кредита само по себе не свидетельствует о достижении сторонами соглашения об их поставке на этих условиях.

Несовпадение момента получения товаров с моментом их оплаты как таковое не является коммерческим кредитом (отсрочкой оплаты товара).

Условие в договоре об оплате товара в течение 3 банковских дней с даты сдачи товара перевозчику, по мнению судей, представляет собой соглашение сторон об установлении срока платежа за поставленный товар, а не отсрочку платежа в целях предоставления коммерческого кредита.

При отсрочке оплаты товара (работ, услуг) обязательства коммерческого кредитования возникают не автоматически, а при достижении сторонами соглашения об этом. Отсутствие в договоре сведений о том, что стороны заключили такое соглашение:

оговорённости предоставления кредита, соответствующего цене товара;порядка начисления процентов за пользование коммерческим кредитом;

обязанности покупателя уплачивать по нему проценты начиная со дня передачи товара поставщиком, —

позволило судьям кассационной инстанции признать правильным вывод судов о том, что стороны не согласовали размер и условия предоставления коммерческого кредита, в связи с чем отношения по коммерческому кредиту между ними не возникли. А поскольку стороны не согласовали размер и условия предоставления коммерческого кредита, суды правомерно отказали в удовлетворении требования о взыскании процентов за пользование кредитом.

Условие предоплаты (аванса), как правило, не рассматривается экономическими субъектами как форма кредитования.

При наличии в договоре только условия о предоплате последняя не рассматривается как коммерческий кредит.

При невыполнении условий договора стороной, получившей её, партнёр, направивший предоплату, не вправе взыскивать проценты за пользование денежными средствами как коммерческим кредитом.

То, что при предварительной оплате товаров обязательства коммерческого кредитования возникают не автоматически, а при достижении соглашения об этом, подтверждено и в постановлении ФАС Северо-Западного округа от 20.10.10 № А56-56441/2009.

Предусмотренная договором уплата аванса, по мнению судей, представляет собой коммерческий кредит, если подобное условие платежа определено в договоре как предоставление коммерческого кредита.

Отсутствие в материалах дела доказательства того, что сторонами достигнуто соглашение по вопросу об уплате процентов за коммерческий кредит, позволило суду кассационной инстанции признать необоснованным вывод нижестоящих инстанций о правомерности требования о взыскании процентов, начисленных на сумму аванса до момента расторжения договора.

Как видим, обязательство по коммерческому кредиту возникает только при условии прямого указания в договоре на то, что перечисленный аванс (предварительная оплата) или отсрочка (рассрочка) оплаты рассматриваются сторонами договора как предоставление коммерческого кредита при наличии в нём соответствующего условия о порядке начисления и уплаты процентов.

Проценты

Выше упоминалось о начислении процентов по договору коммерческого кредита.

Такое начисление осуществляется, поскольку к коммерческому кредиту в силу пункта 2 статьи 823 ГК РФ применяются правила главы 42 «Заём и кредит» ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Сославшись на данное положение в пункте 12 постановления Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.98 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» (далее — постановление № 13/14), высшие судьи констатировали, что проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом они рекомендовали судам руководствоваться нормами статьи 809 ГК РФ.

Таким образом, за предоставление коммерческого кредита кредитор имеет право на получение процентов, определённых договором.

Если же размер процентов за пользование коммерческим кредитом партнёрами не установлен, то он определяется существующей в месте нахождения юридического лица ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты суммы долга или его соответствующей части.

Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определённого законом или договором. Если законом или договором этот момент не определён, высшие судьи опять же рекомендовали судам исходить из того, что такая обязанность возникает с момента:

  • получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или
  • предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) —

и прекращается:

  • при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо
  • при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, —

если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 12 упомянутого постановления № 13/14).

Платой за коммерческий кредит, как видим, являются проценты, начисляемые:

  • на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дня передачи товаров либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товаров (п. 13 постановления № 13/14);
  • сумму, соответствующую цене товаров, начиная со дня их передачи продавцом до дня, когда оплата товаров была произведена (п. 14 постановления № 13/14), —

если соответствующим договором предусмотрена обязанность контрагента (продавца, покупателя) уплачивать их.

В договорах купли-продажи, подряда, возмездного оказания услуг могут быть предусмотрены и штрафные санкции за нарушение условий такого договора, в том числе за нарушение условий коммерческого кредитования.

В этом случае проценты за коммерческий кредит следует рассматривать отдельно от штрафных санкций, правовые основы взимания которых установлены статьёй 395 ГК РФ.

Напомним, что согласно этой норме за пользование чужими денежными средствами вследствие:

  • их неправомерного удержания;
  • уклонения от их возврата;
  • иной просрочки в их уплате либо
  • неосновательного получения или сбережения за счёт другого лица, —

подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте нахождения кредитора учётной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

Такое разграничение основано на том, что коммерческое кредитование не столь уж корректно рассматривать как нарушение условий договора. Это услуга, которую предоставляют друг другу стороны договора.

В упомянутом постановлении № 13/14 высшие судьи рекомендовали судам при разрешении споров о взыскании процентов определить, требует ли истец уплаты процентов за пользование денежными средствами, предоставленными в качестве займа или коммерческого кредита, либо существо требования составляет применение ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства в соответствии со статьёй 395 ГК РФ (п. 4 постановления № 13/14).

В то же время возможно одновременное применение и процентов за пользование коммерческим кредитом, и неустойки. Судьи ФАС Уральского округа в постановлении от 07.03.14 № Ф09-546/14 указали, что поскольку проценты за пользование коммерческим кредитом на основании статей 809 и 823 ГК РФ представляют собой плату за пользование указанным кредитом (заёмными средствами), а не имущественные санкции за нарушение договорного обязательства, то применение неустойки как меры ответственности за нарушение договорного обязательства в силу статьи 330 ГК РФ не исключает взыскания с неисправного должника платы за пользование коммерческим кредитом.

 

Источник: http://www.pbu.ru/pbu/article/1896

Кредитный договор. Товарный и коммерческий кредит

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Кредитный договор является разновидностью договора займа. Закон прямо определяет, что к отношениям по кредитному договору применяются нормы, регулирующие заемные отношения, если иное не предусмотрено специальными правилами и не вытекает из существа кредитного договора.

Данный договор имеет свои особенности.

Во-первых, кредиторами по такому договору могут выступать только банки и другие кредитные организации.

Во-вторых, кредитный договор может устанавливать лишь сугубо денежное обязательство. К договорам, содержащим обязанность предоставить в кредит не деньги, а вещи, применяются специальные правила о товарном кредите, которые имеют свои специфические особенности, включая и особую область применения.

Кредитный договор во всех случаях должен быть заключен в письменной форме, ибо несоблюдение этого условия влечет недействительность такого кредитного договора. Такой договор считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ).

Помимо ГК, кредитные отношения регулируются банковским законодательством: Законом о ЦБР, Законом о банках, нормативными актами Банка России, определяющими порядок предоставления и возврата кредитов, порядок начисления и уплаты процентов и др.

Особенности предоставления и возврата кредитных денежных средств определяются Законом о валютном регулировании, устанавливающим случаи использования специальных счетов при предоставлении и погашении кредитов.

Значительную роль в кредитных отношениях играют обычаи делового оборота, в особенности если речь идет о синдицированных кредитах, когда заемщика одновременно кредитуют несколько банков, образуя так называемый синдикат. Во взаимоотношения с заемщиком обычно вступает один банк-агент, который действует по поручению синдиката.

С момента подписания кредитного договора у кредитора возникает обязанность предоставить указанную в договоре сумму заемщику. Вместе с тем в договоре могут быть условия, которые заемщик обязан выполнить до получения кредита.

Такими условиями может быть предоставление обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату кредита, открытие счетов у кредитора и т.п.

Кредитор может, как и в договоре займа, отказаться от предоставления заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Кредитор также имеет право отказаться от дальнейшего кредитования заемщика, если последний не соблюдает условия о целевом использовании кредита. Условие о целевом предоставлении кредита наиболее часто включается именно в кредитные договоры, а не в договоры займа. Это связано с осуществлением банками контроля за финансовыми потоками заемщика и получением им доходов, которые являются источником погашения кредитов.

Обязанности заемщика состоят в возврате полученного кредита и уплате предусмотренных договором или законом процентов за его использование.

Порядок, сроки и другие условия исполнения этой обязанности типичны для любых заемных отношений и потому предусмотрены нормами об исполнении своих обязанностей заемщиком по договору займа. Ими, в частности, определяется момент исполнения заемщиком обязанности по возврату суммы кредита (п.1 и п. 3 ст. 810 ГК РФ), последствия его просрочки (ст. 811 ГК РФ), последствия утраты им обеспечения или ухудшения его условий (ст. 813 ГК РФ) и др.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором (п. 2 ст. 821 ГК РФ).

Договор товарного кредита — это соглашение сторон, по которому одна сторона предоставляет другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК РФ).

Стороны договора — любые субъекты гражданского права.

В отличие от договора займа, предметом которого также могут выступать вещи, определенные родовыми признаками, договор товарного кредита является консенсуальным, в связи с чем к нему применяются правила ГК РФ о кредите.

В отличие от кредитного договора субъектный состав этого договора ГК РФ не ограничивает, но, исходя из Закона о банках, запрещающего кредитным организациям заниматься торговой деятельностью, кредитором по договору товарного кредита может быть любое лицо, за исключением кредитных организаций, так как они не могут совершать операции с товарами.

Условия о количестве, ассортименте, комплектности, таре и упаковке предоставляемых вещей разрешаются в соответствии с правилами ГК о договоре купли-продажи, если стороны не предусмотрели в договоре товарного кредита иное.

В остальном на данный договор распространяются общие правила о кредитном договоре (и соответственно о договоре займа). Этим определяется его консенсуальный, возмездный и двусторонний характер, а также требование об обязательности письменной формы.

Коммерческий кредит представляет собой не самостоятельную сделку заемного типа, а условие возмездного договора (п. 1 ст. 823 ГК РФ). В любом таком договоре, например в договоре купли-продажи, аренды, подряда, перевозки и т.д. , может содержаться установленное в интересах отчуждателя (услугодателя) условие о полной предварительной оплате (предоплате) или авансе (частичной оплате) предоставляемого имущества, результатов работ или оказания услуг либо, напротив, предусмотренное в интересах приобретателя (услугополучателя) условие об отсрочке или рассрочке оплаты.

Источник: http://legalquest.ru/grazhdanskoe-pravo/kreditnyj-dogovor-tovarnyj-i-kommercheskij-kredit.html

Поделиться:

Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.