Бесплатная юридическая консультация

8 (800) 511-38-09 — вся Россия

Бесплатная юридическая консультация

8 (800) 511-38-09 — Вся Россия

Взыскание дебиторской задолженности методы, обращение взыскания

Содержание

Порядок взыскания дебиторской задолженности: методы и этапы

Взыскание дебиторской задолженности методы, обращение взыскания

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Дебиторская задолженность

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Это важно знать!

Говорить и дебиторской задолженности имеет смысл в том случае, когда товар или услуга предоставлены, а оплата за них не поступила. При этом покупатель может не давать на это никакого письменного согласия.

Дебиторская задолженность может быть классифицирована по срокам погашения:

  • краткосрочная – до 1 года;
  • долгосрочная – более 1 года.

Существует еще одна форма классификации такой задолженности: просроченная и нормальная. Нормальная задолженность включает в себя авансовые платежи, средства, которые были выданы под отчёт. О просроченной задолженности имеет смысл говорить тогда, когда организация получила товар или услугу, но не произвела оплату в установленное заранее время.

Как взыскивается задолженность?

На данный момент российское законодательство предусматривает лишь два варианта взыскания дебиторской задолженности:

  1. Добровольное взыскание. Производится в претензионном порядке. При этом средства на счёт перечисляются сразу после того, как должник получает претензионное письмо.
    Чтобы такая ситуация получила благоприятный исход требуется консультация квалифицированного юриста, который окажет помощь в грамотном составлении претензионного письма. Однако случаи такого взыскания задолженности случаются крайне редко.
  2. Принудительное взыскание дебиторской задолженности. Осуществляется только через судебную инстанцию. Чаще всего фирмы имеют дело именно с таким видом взыскания. Реализация этого способа осуществляется путём подачи заявления в арбитражный суд.

Методы взыскания

Процедура взыскания для каждой конкретной ситуации является индивидуальной. Этот момент тщательно отрабатывают юристы.

Если организация была создана намеренно с целью мошеннического вывода оборотных средств, то единственный вариант воздействия – открытие уголовного дела.

Обычно в качестве вариантов применяются следующие методы взыскания дебиторской задолженности:

  • Создание типового договора применяется ещё в начале сотрудничества и необходимо для того, чтобы защитить интересы фирмы при сотрудничестве с заказчиком.
  • Досудебные переговоры необходимы для урегулирования спорных моментов до обращения в судебную инстанцию. В процессе переговоров также осуществляется сбор всей нужной информации о должнике для последующих действий.
  • Процесс правовых взаимоотношений начинается тогда, когда описанные выше методы не оказывают необходимого воздействия на должника. Переговоры на этом этапе также продолжаются, но в это же время происходит процесс подготовки передачи искового заявления в арбитражный суд.Оптимальным вариантом для эффективного взыскания долга будет обращение в фирму, специализирующуюся на этих действиях. Она знает порядок действий.

Способы взыскания

Если вы являетесь владельцем организации, которой оказались должны другие фирмы, то вы несёте существенные потери суммарного дохода. Если ситуацию запустить, то возможна даже потеря личных финансовых ресурсов. Поэтому важно вовремя начинать процедуру взыскания задолженности с дебиторов. При этом имеется определённый порядок действий.

Случаи добровольного взыскания задолженности случаются крайне редко.

Досудебное взыскание задолженности

Данный процесс характеризуется претензионными действиями. В некоторых ситуациях мотивированного претензионного письма в компанию бывает вполне достаточно, чтобы долг был возращён. Однако, как уже было сказано выше, такие ситуации встречаются все реже. В претензии обязательно должно быть прописано требование об уплате задолженности.

Нередко возникают трудности с написанием претензионного письма. Перед этим необходимо внимательно изучить договор с организацией-должником. Важно, чтобы в нём была прописана возможность такого досудебного урегулирования споров по долгам.

При наличии данного пункта отправка претензии является обязательным этапом досудебного регулирования. Без этого, в случае последующего обращения в суд, иск может быть оставлен без рассмотрения.

Если данного пункта в договоре нет, то необходимость написания письма с претензией решается индивидуально.

Если должник признает претензию, но не оплатит свой долг, то в суде иск о взыскании будет рассматриваться в упрощённом порядке. Это означает, что при рассмотрении дела стороны не будут вызываться на судебное заседание.

Обращение в суд

Если претензионное письмо не оказало должного воздействия на должника, следующим этапом будет обращение с иском в арбитражный суд. Именно эта инстанция производит рассмотрение споров между юр. лицами и индивидуальными предпринимателями. Подготовкой к этому способу нужно заниматься ещё на этапе переговоров.

Иск обязательно подаётся в арбитражную инстанцию по месту регистрации юридического лица. В случае спора по недвижимости иск подаётся в арбитражный суд по адресу указанной недвижимости. Если юридическое лицо или ИП задолжали физическому лицу, то дело рассматривается в суде общей юрисдикции.

Чтобы иск о взыскании дебиторской задолженности был рассмотрен в арбитражном суде в кратчайшие сроки, необходимо составлять его по всем правилам с учётом многих нюансов. Для этого лучше всего обратиться к юристам.

Иск о взыскании подаётся в арбитраж по месту регистрации юрлица.

Порядок судебного взыскания дебиторской задолженности

Важно, чтобы иск был составлен грамотно. Все нюансы его составления прописаны в статье 125 АПК Российской Федерации. К исковым заявлениям о взыскании дебиторской задолженности в обязательном порядке предъявляются следующие требования:

  • Иск составляется исключительно в письменной форме.
  • Важно указать название суда, куда отправляется иск.
  • Необходимо прописать все имеющиеся контактные данные истца, ответчика и третьих лиц.
  • Прописать все требования истца. Они обязательно должны быть подкреплены нормативно-правовой базой.
  • В том случае, когда требования подлежат оценке, необходимо обязательно их рассчитать.
  • Произвести и указать расчет взыскиваемой базы.
  • В иске должны быть прописаны данные о том, что были предприняты попытки досудебного урегулирования спора. Здесь то и нужно написать о том, что была отправлена претензия, речь о которой шла выше.
  • Указать сведения об обеспечительных мерах, если они имели место быть.
  • Также в исковом заявлении должен быть список прилагаемых документов (регулируется статьей 126 АПК).

Если все эти требования не будут учтены, в арбитражной инстанции могут возникнуть проблемы при рассмотрении иска. Иными словами, судья даст определение на оставление иска без движения.

В определении судьи прописывается дата, до которой должны быть устранены все имеющиеся недочёты. Если это не будет сделано, то иск не будет рассматриваться в суде.

Важно, чтобы все доводы, представленные в исковом заявлении о взыскании дебиторских долгов, имели документальное подтверждение.

Что нужно предоставить в качестве доказательства наличия дебиторской задолженности? Чтобы взыскать невозвратный долг необходимы первичные документы, в которых должны быть указаны данные о том:

  • какие услуги были предоставлены,
  • какой товар был поставлен,
  • каков на этот момент размер имеющегося долга.

Если речь идёт о предоставленном товаре, то в качестве доказательства можно использовать накладную на товар, транспортную накладную.

В случае предоставления услуг можно взять на вооружение в суд акт приёмки предоставленных услуг, поручение на оплату услуги. Также в качестве доказательств возможно использовать результаты экспертиз по стоимости либо качеству товаров, расчётные сверки.

Истец также имеет возможность вернуть средства, которые были потрачены им на судебный спор. Чтобы получить деньги, необходимо подать в суд заявление с документами, подтверждающими расходы, которые были понесены.

Как получить средства, которые были присуждены в ходе рассмотрения дела о дебиторской задолженности? Это ещё один важный момент в процессе взыскания «дебиторки».

Если в суде дело о взыскании было успешно рассмотрено, и приговор вступил в силу, для получения присуждённой суммы вам будет выдан исполнительный лист. В этой ситуации может быть несколько исходов:

  • Должник добровольно вернёт имеющийся долг.
  • Истец получает возможность обратиться в банк, который спишет со счёта должника указанную в исполнительном листе сумму. Этот метод является самым эффективным на сегодняшний день.
  • Истец может подать заявление на признании должника банкротом. Проведение процедуры банкротства вот тут.
  • Можно обратиться за взысканием к судебным приставам.

Дополнительная информация о построении стратегии взыскания дебиторских долгов в этом видео:

Выбор любого из этих методов зависит от предпочтений истца. В этом случае оптимальным вариантом будет консультация юриста.

В разделе Дебиторская задолженность вы найдёте дополнительную информацию по данной теме.

Источник: http://dolgofa.com/debitorskaya-zadolzhennost/porjadok-vzyskanija.html

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность — порядок, особенности, производится в случае, судебная практика

Понятие дебиторской задолженности впервые было закреплено в ст.76 Закона об исполнительном производстве. Для судебных приставов долги имеют такую же ценность, как денежные средства, и рассматриваются как ликвидные активы.

Значит, что при их реализации возможен возврат материальных ценностей взыскателю. В каких случаях производится взыскание дебиторской задолженности, какими документами сопровождается процесс, о чем свидетельствует судебная практика по этому вопросу.

Возможно ли

На основании ст.128 ГК РФ имущественные права отнесены к виду материальных ценностей наряду с ценными объектами материального мира, денежными средствами в безналичной форме и денежных купюрах.

К этой категории относится и право требования средств с должника, под которым понимается дебиторская задолженность.

В каком случае производится

При внесении изменений в Закон об исполнительном производстве №229 в 2008 году было введено право на взыскание дебиторской задолженности. Нормативным актом был расширен перечень имущественных прав, на которые возможно наложение ареста после независимой оценки.

Особенности

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность возможно при выполнении условий, установленных ст.76 Закона об исполнительном производстве:

 если достигнуто соглашение с взыскателем  путем размещения на депозитном счету Службы судебных приставов дебиторской задолженности
 при отсутствии такой договоренности  продажа долгов на торгах

Проведение меры в рамках исполнительного производства возможно в случаях:

  • когда истек срок исковой давности на взыскание долга;
  • организация-дебитор ликвидирована или находится в процессе закрытия;
  • о должнике – юридическом лице исключена запись о регистрации из ЕГРЮЛ;
  • задолжавшая компания или граждан находится на территории государства, с которым у Российской Федерации заключено соглашение о правовой помощи;
  • в отношении дебитора инициирована процедура несостоятельности.

Порядок обращения взыскания на дебиторскую задолженность

В рамках ч.1 ст.75 Закона об исполнительном производстве наложение ареста с целью последующей реализации для исполнения судебного акта и восстановления прав кредитора возможно в отношении следующих видов имущественных прав:

  • требование должника к контрагенту, при неисполнении последним обязательства перед ним как кредитором (в этом случае лицо, на котором числится задолженность, получает статус дебитора), в отношениях при выполнении поставки товаров или работ, либо предоставлении услуг, либо по договорам об аренде, найму и др. – дебиторская задолженность;
  • требование исполнения обязательств на основании исполнительного листа;
  • по договорам на отчуждение или использовании прав исключительного порядка на результаты интеллектуальной деятельности и др.

Согласно п.2 ст.75 Закона №229 сумма задолженности, исчисляемая в российских рублях и иностранной валюте, принимается равной размеру, указанному в исполнительном документе.

Реализация происходит путем совершения переуступки права требования по правилам, предусмотренным гл.24 ГК РФ.

Механизм предусмотрен следующий:

  • составление административного акта приставом-исполнителем;
  • продажа задолженности на публичных торгах;
  • при отсутствии заявок на покупку дебиторской задолженности при согласии взыскателя ему передается право на зачет требований по исполнительному листу с уменьшением стоимости актива в размере 25% от первоначальной цены согласно оценки.

После вынесения постановления на дебиторскую задолженность налагается арест, который служит целью обеспечения сохранности денежных средств.

Процедура ареста представляет собой опись всех распорядительных документов, в том числе контрактов на поставку, оказание услуг или выполнение работ, актов приема-передачи товаров.

Оплата должна производится в добровольном порядке в пользу взыскателя должника, а не кредитора.

Запрещено налагать меры по взысканию дебиторской задолженности в случаях, когда принятые действия создают многочисленные сложности с получением задолженных сумм для взыскателя.

При недостатке информации об основаниях возникновения дебиторской задолженности, ее размере, судебный пристав-исполнитель отправляет дебитору и кредитору запросы об  обстоятельствах возникновения обязательства, дате образования задолженности, — о наличии актов сверки, заключенных дополнительных соглашениях, обмене счетами, отражения операций в бухгалтерском и налоговом учете и др.

Постановление

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность должника производится в рамках п.1 ч.1 ст. 76 Закона №229 на основании вынесенного судебных приставом постановления. В документе указывается порядок перечисления средств дебитором на счет подразделения Службы судебных приставов, которым производится взыскание.

Дебитор обязан незамедлительно исполнить требования, изложенные в постановлении и перечислить указанную сумму на депозитный счет подразделения ССП РФ. Об этом информируется судебный пристав, вынесший постановление.

Такое действие расценивается как надлежащее исполнение в пользу кредитора. При этом отношений между должником и кредитором такое действие не изменяет.

Судебная практика

Эффективность нормативной базы напрямую зависит от реализации на практике судами законных актов.

Важное значение имеет процент реализованных в полной мере и частично исполнительных актов, восстановление имущественного положения кредитора в таких отношениях.

Не всегда вступившее в силу решение суда является основанием для взыскания дебиторской задолженности  — Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 11.05.2011 по делу № А58-6959/10. В таком качестве рассматриваются акты сверки, счета, документы бухгалтерского учета.

Он может провести собственное расследование путем направления сторонам гражданских отношений запросов на их пояснения и выдачу справок.

На основании ч.2 и ч.3 ст.113 Закона об исполнительном производстве, неисполнение требований, изложенных в постановлении пристава-исполнителя, влечет наложение штрафа.

При выражении дебиторской задолженности в неденежной форме ее взыскание судебными приставами-исполнителями не представляется возможным.

Расплата предусматривалась в форме зачета встречных требований. Суд пришел к выводу, что дебиторской задолженности, которая не была выявлена в рамках исполнительного производства, за должником не числилось, в связи с этим взыскание ее не представляется возможным. Постановление ФАС Уральского округа от 26.06.2012 № Ф09-5186/12 по делу № А76-19682/2011

Источник: http://finbox.ru/obrashhenie-vzyskanija-na-debitorskuju-zadolzhennost/

Грамотное взыскание дебиторской задолженности – залог успеха для предприятия

Грамотное взыскание дебиторской задолженности – залог успеха для предприятия

Чтобы вести разговор о возможности взыскания дебиторской задолженности, нужно вспомнить точное определение дебиторской задолженности и понимать его.

Дебиторской задолженностью называют сумму долгов, не выплаченных предприятию за ранее предоставленные услуги или поставленные товары. Если покупатель приобрел товар или выполненную вами услугу, но не заплатил за нее предприятию в срок, то такой покупатель становится в этом случае дебитором, а сумма такого долга будет именоваться дебиторской задолженностью.

Типы дебиторской задолженности

Задолженность по дебиторке можно классифицировать по определённым типам и видам. Каждая такая классификация отвечает отдельным требованиями. Рассмотрим все виды дебиторки более подробно.

Нормальная дебиторская задолженность – это долг, по которому срок для оплаты еще не настал, но клиент уже получил в собственность товар или услугу, которую предоставило ему предприятие – кредитор.

Просроченная – срок оплаты данной задолженности наступил, а оплата за товар или услугу всё ещё не поступила. Просроченную задолженность часто принято классифицировать как сомнительную, безнадежную, реальную к взысканию, оправданную, неоправданную, ликвидную и неликвидную.

К сомнительной относят ту задолженность по дебиторке, сроки оплаты которой прошли и покупатель не дает никаких гарантий о том, что долг будет погашен в течение определенного времени. Гарантиями могут выступать в таких случаях договоры, залоги, поручители и др.

Безнадежной считается та дебиторка, которая нереальна к взысканию. Причинами могут быть отказ суда, то есть истек срок исковой давности, или отсутствие платежеспособности дебитора.

Реальной к взысканию будет считаться та задолженность, выплата которой обеспечена гарантиями со стороны дебитора. Например, имеется поручитель, внесен аванс или есть одобрение банка на выдачу кредита на неопределенные нужды.

Оправданная дебиторская задолженность – долг по которой еще не просрочен, до срока наступления выплаты остается меньше одного месяца.

Неоправданная – срок оплаты по ней уже наступил, но оплата не произведена, то есть просроченная. Также дебиторка будет считаться неоправданной, если имеются ошибки в оформлении бухгалтерских документов и имеются нарушения в исполнении договора.

Ликвидной считается та дебиторка, по которой дебитор является стабильно платежеспособным и имеет устойчивое положение на рынке.

Неликвидной считается та, должник которой не имеет постоянных доходов и его платежеспособность имеет стихийных характер. Такая задолженность практически нереальна к тому, чтобы её взыскать.

Если изучать как формировалась дебиторская задолженность по времени, то можно разделить ее еще на два вида:

  • краткосрочная – оплата долга дебиторов будет производиться в период 12 месяцев с того дня, который указан в составленном договоре или оговорен устно
  • долгосрочная – соответственно, та задолженность, оплата которой производится позже 12 месяцев после установленной договором даты

Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание по дебиторской задолженности – процесс трудоемкий, но реальный.

Как правило, сначала кредитор старается вернуть долг переговорным путем. Владелец задолженности часто звонит дебитору, пишет письма как на электронную почту, так и отправляет письма-претензии через Почту России обязательно с уведомлением о получении или договаривается о личной встрече. Все эти меры принимаются с целью напоминания о долге и скорейшем его возврате.

Еще один ключевой момент, на него реагируют дебиторы: покупателю – дебитору не выгодно, чтобы в отношении него было открыто судебное дело.

Не стоит забывать, что за любым предприятием стоят люди, им важно иметь доверие и быть уверенным в своем партнере.

Однако, если покупатель будет замечен в судебном разбирательстве, доверия у других предприятий к нему просто-напросто не будет. Отсюда вывод, что и поставщиков станет значительно меньше.

Поэтому при решении вопроса о возможности взыскания дебиторки стоит помнить о психологической составляющей в отношениях с каждым дебитором и возможности её использования для получения положительного результата. Прежде чем обращаться в суд, стоит попробовать объяснить дебитору его возможные проблемы и напомнить о возможности обращения поставщика за защитой своих интересов в суд.

Самостоятельное взыскание дебиторской задолженности подразумевает, что владелец дебиторки самостоятельно, без привлечения специальных организаций и судебных органов, будет заниматься данным взысканием долга.

Если собственник дебиторской задолженности решил, что он может самостоятельно взыскать долг с дебитора, ему следует принять во внимание некоторые советы и рекомендации, которые дает эксперт “Инвесторантье” по дебиторской задолженности Галина Широкопояс:

Взыскание посредством специальных организаций

Взысканием дебиторской задолженности занимаются коллекторские, консалтинговые, юридические фирмы.

Такие фирмы предложат решить вопрос мирным путем или, в противном случае, посредством обращения в суд.

Взыскание долга можно осуществить силами службы судебных приставов. Это будет происходить в рамках закона “Об исполнительном производстве”. Помните, что судебный пристав работает только с исполнительным документом.

Взыскание дебиторки с помощью судебных органов

Самым быстрым способом взыскания дебиторской задолженности считается ее взыскание без участия суда. Однако это является большой редкостью и с участием судебных органов такая процедура может занимать от двух месяцев до семи.

Значительно затянуть процесс взыскания может тот факт, что дебитор вправе апеллировать решение суда. В таком случае решение, оглашенное в суде, становится законным и полностью вступает в силу только после рассмотрения дела в апелляционном суде.

После того, как принятое судебное решение вступает в силу, кредитору или его доверенному лицу Арбитражным судом выдается исполнительный лист.

Какое право дает кредитору исполнительный лист?

Если кредитор имеет на руках по данному делу исполнительный лист, то он может обратиться за исполнением по этому листу в службу судебных приставов, которая находится по месту регистрации должника.

Бывают случаи, когда решением суда долг взыскан и выдан исполнительный лист. Дебитор изъявил желание добровольно погашать свою задолженность, осуществляя платежи, тогда возникает вопрос о необходимости исполнительного листа. На этот вопрос отвечает Галина Широкопояс:

Судебные приставы обязаны заняться взысканием долга с дебитора. Побочным неблагоприятным фактором для кредитора может являться большая загруженность судебных приставов исполнительными производствами и текущими делами. Поэтому рассчитывать на быстрый исход дела здесь не приходится.

Приставы могут откладывать на неопределенный срок взыскание дебиторки. Однако не стоит забывать, что ваш срок для предъявления данного исполнительного листа к исполнению составляет три года.

Чтобы приставы занялись именно вашим делом, необходимо знать способы оказания давления на них, обязательно точное знание закона и умение им оперировать. Иными словами, необходимо знать свои права и обязанности судебного пристава.

В каких случаях взыскание долга невозможно?

Если дебитор – это индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, находящееся в стадии ликвидации либо банкротства, взыскать дебиторскую задолженность с них становится невозможным даже с помощью службы судебных приставов.

Поэтому, прежде чем покупать дебиторскую задолженность, обратите внимание на то, кем является ваш дебитор, чтобы свести к минимуму вероятность невыплаты долга.

Как заработать с дебиторской задолженностью, не взыскивая ее?

Чтобы заниматься взысканием дебиторской задолженности, нужно иметь много терпения и отменную стрессоустойчивость.

Учитывая, что стресса нам в течение дня достается немало, “покупать” себе лишние проблемы совсем не хочется. Тем более, что судебные процессы удовольствия обычно не приносят.

Если вы хотите избежать всей этой волокиты, вы можете просто продать дебиторскую задолженность. Продать ее можно как коллекторской фирме, так и самому дебитору.

Если вы решите не взыскивать дебиторскую задолженность, а продать ее, процент вашего станет меньше, но сделка совершится в десятки раз быстрее и нервы останутся крепче, если судебные разбирательства вам не по душе.

Как это выглядит на практике, вы можете посмотреть в специальном интервью:

Как можно заработать на дебиторской задолженности, если вам пока никто не должен?

Вероятно, вы удивитесь, но, для того чтобы стать владельцем дебиторской задолженности, вовсе нет необходимости открывать свое собственное предприятие и раздавать всем свои услуги, рассчитывая на получение дебиторской задолженности.

Уникальную возможность купить дебиторскую задолженность и заработать состояние на ней предлагают аукционы по банкротству.

Именно там можно найти лот, подходящий  под ваши финансовые возможности.

По какой цене реально купить дебиторскую задолженность с торгов?

Продаются дебиторки стоимостью от 1(!) рубля, заканчивая сотнями миллионов. Поэтому купить дебиторскую задолженность очень просто и легко. Но, купив дебиторскую задолженность, вы обязательно задумаетесь над таким вопросом: “Что теперь с ней делать и каков алгоритм действий по взысканию или продаже, чтобы получить желаемую прибыль?“

Проект “Инвесторантье” обучает торгам по банкротству более двух лет. Но дебиторская задолженность и возможности по ее взысканию требует особого пристального внимания, именно поэтому был разработан специализированный курс “Прибыльная дебиторка”.

Очень много новичков в этой сфере, жаждущих на всего одном рубле заработать 50 000 рублей, а возможно и больше, вместо прибыли начинают получать неожиданные проблемы.

Потому что не понимают, что купить дебиторку с торгов – этого очень мало для гарантированного получения дохода. Нужно правильно оценить ее возможности, сделав анализ понять, к какому из видов дебиторской задолженности её отнести.

Исходя из полученных вами данных, принимать своё решение – покупать ее или нет.

После такой покупки остро встает вопрос о ее взыскании. Здесь тоже нужно владеть знаниями, умениями и навыками помимо огромного желания.

Где и как этому научиться, особенно если вы не юрист?

Если вы хотите подробно узнать, как не купить “мертвую” дебиторку, как ее взыскать или продать, приумножив свой капитал, обратите внимание, что уже 27 августа 2015 года стартует обучающий курс “Прибыльная дебиторка”! Данный курс ведёт успешный аукционер и лучший эксперт Проекта “Инвесторантье” по дебиторской задолженности Галина Широкопояс. Курирует обучение автор проекта Татьяна Корянова!

Чтобы взять лучшее от профессионалов своего дела и не набивать шишки, теряя тысячи или сотни тысяч рублей, переходите по ссылке прямо сейчас, узнайте все подробности

Источник: https://investorentier.ru/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti/

Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок

В  составе  оборотных  средств  у  каждого  предприятия  наряду  с  денежными  средствами,  сырьем,  полуфабрикатами  и  другими  фондами,  учитывается  дебиторская  задолженность.  Она  учитывается  на  отдельном  счете  бухгалтерского  учета  и  рассматривается  как  реальный  актив  предприятия.

К  сожалению,  нередки  случаи,  когда  дебиторская  задолженность  не  погашается  в  срок,  и  потребуются  дополнительные  усилия  к  ее  взысканию.

Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности

Бухгалтер  предприятия,  в  функции  которого  входит  работа  с  дебиторской  задолженностью,  обязан  контролировать  не  только  суммы,  но  и  своевременность  их  погашения.  Для  этого  используются  следующие  мероприятия и методы:

  • Непосредственный контакт  с  дебитором  (по  телефону,  электронной  почте).  Иногда  задолженность  не  погашается  из-за  элементарной  ошибки,  например,  перечислена  на  счет  другого  предприятия  или  утеряны  первичные  документы.
  • Составление двустороннего  акта  сверки  с  указанием  сумм,  сроков  и  наименования  первичных  бухгалтерских  документов,  подтверждающих  суммы  долга.  Благодаря  такому  акту  происходит  выявление  возможных  ошибок  и  возникает  документальное  подтверждение  факта  задолженности.  В  дальнейшем  экземпляр  такого  акта  может  потребоваться  при  составлении  искового  заявления.
  • Направление претензии  должнику  с  указанием  на  необходимость  оплаты  задолженности.  Данный  документ  также  обязателен  при  судебном  рассмотрении  дела.  К  составлению  претензии  привлекают  юридическую  службу  предприятия  или  посторонних  юристов  по  договору  об  оказании  услуг.

Порядок взыскания дебиторской задолженности.

Поскольку  передача  иска  в  суд  является  последним  вынужденным  шагом  и  ведет  к  длительному  разбирательству  без  достаточных  гарантий  погашения  долга,  предприятие  может  принять  дополнительные  меры  для  взыскания  дебиторской  задолженности.

Самый  простой  и  эффективный  способ  –  взаимозачет,  т.е.  взаимное  погашение  дебиторской  задолженности  при  ее  наличии.  Второй  способ  применяется,  если  дебитор  временно  испытывает  финансовые  трудности,  но  взаимное  сотрудничество  продолжается  и  обе  стороны  уверены  в  дальнейшем  благополучном  решении  проблем.

Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:

Для  этого  подписывается  соглашение  о  рассрочке  задолженности  и  составляется  график  погашения  долга  частями  или  назначается  новый  срок  погашения.  В  результате  сумма  долга  исключается  из  просроченной  задолженности,  и  возобновляется  контроль  над  поступлением  средств  по  новым  договорным  срокам.

В  том  случае,  когда  дебитор  находится  на  грани  банкротства  или  ликвидации,  возможно  использование  механизма  в  соответствии  со  ст.  409  ГК  РФ,  в  которой  речь  идет  об  отступном.  Так,  должник  в  погашение  своего  долга  может  предоставить  материальные  ценности,  имущественные  права.

Данная  процедура  оформляется  путем  двустороннего  договора  с  указанием  объекта  и  стоимости  отступного,  срока  его  передачи,  суммы  погашения  дебиторской  задолженности  и  так  далее.

Данный  вариант  возможен  только  при  уведомлении  и  согласии  дебитора  и  при  условии,  что  в  ранее  заключенных  договорах  нет  прямого  запрета  на  передачу  обязательства  третьим  лицам.

Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд

К  мерам  принудительного  взыскания  без  передачи  дела  в  суд  относится  –  удержание  имущества  должника  в  пользу  кредитора.  Например,  покупатель  товара  может  оставить  у  себя  возвратную  тару,  товары,  находящиеся  на  хранении  или  основные  средства,  находящиеся  на  территории  кредитора.

В  данном  случае  очень  важно  соблюсти  принцип  равноценности  принятых  мер,  так  как  дебитор  может  обратиться  со  встречным  иском  и  предъявить  иск  на  сумму  нанесенного  ущерба,  если  после  удержания  имущества  он  не  сможет  продолжать  полноценную  производственную  деятельность.

Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Если  принятые  меры  не  принесли  результата,  предприятие  имеет  право  обратиться  в  суд  с  исковым  заявлением.

Составление  искового  заявления  требуется  значительной  предварительной  работы,  в  которую  входит  тщательная  проверка  всех  первичных  документов  с  точки  зрения  правильности  их  заполнения.  Также  к  иску  необходимо  приложить  акты  сверки  и  экземпляр  направленной  заказным  письмом  претензии  с  подтверждением  ее  отправки.

Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:

В  исковом  заявлении  необходимо  правильно  указать  наименование  предприятия-должника  с  указанием  его  реквизитов, а также  определить  его  подсудность  (нахождение  и  наименование  суда,  к  юрисдикции  которого  он  относится.  К  исковому  заявлению  прикладывается  документ  об  оплате  гос пошлины.

После  принятия  иска  к  рассмотрению  представитель  истца  или  наемный  юрист  отслеживает  прохождение  судебного  разбирательства,  передачу  решения  в  исполнительную  службу  и  работу  судебного  пристава,  исполняющего  решения  суда.

Существуют  ситуации,  когда  кредитор  подозревает,  что  должник  умышленно  уклоняется  от  возврата  долга,  и  возникновение  не  связано  с  ухудшением  его  материального    положения.

В  этом  случае,  предприятие  может  обратиться  в  суд  с  обвинением  дебитора  в  мошенничестве  и  присвоении  чужих  средств.  Данное  обвинение  должно  базироваться  на  конкретных  фактах,  доказывающих,  что  в  результате  осознанных  действий  дебитор  сделал  юридически  невозможным  взыскание  долга  через  суд.

Как  демонстрирует  судебная  практика,  значительная  часть  дел  прекращается  в  связи  с  примирением  сторон,  т.е.  существует  реальный  шанс  погашения  дебиторской  задолженности  в  порядке  примирения  сторон.

Как составить иск?

В  ряде  случаев  для  взыскания  задолженности  привлекаются  коллекторские  агентства,  которые  обладают  рядом  специфических  приемов  для  взыскания  задолженности.  В  данном  случае,  необходимо  только  выбирать  команду,  которая  работает  в  рамках  закона,  чтобы  не  попасть  под  встречные  иски  со  стороны  дебитора,  пострадавшего  от  неправомочных  действий.

Направление  искового  заявления  обязательно  в  тех  случаях,  когда  возникает  риск  пропустить  сроки  исковой  давности,  и  задолженность  может  перейти  в  разряд  безнадежной.   Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/debitorskaya-i-kreditorskaya/poryadok-vzy-skaniya-debitorskoi-zadolzhennosti.html

Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание дебиторской задолженности

Зачастую предприятие в погоне за увеличением объемов продаж, не задумывается о безопасности ведения бизнеса, поддержании текущей ликвидности, платежеспособности компании.

С объема реализации уплачивается налог на прибыль, НДС, а дебиторская задолженность остается непогашенной.

В такой ситуации компании требуется эффективная организация взыскания дебиторской задолженности, умение управлять долгами дебиторов для уменьшения риска финансовых потерь и сохранения полученной прибыли.

Методы взыскания дебиторской задолженности включают в себя:

  • договоренность;
  • возвращение долга через судебные органы;
  • возвращение задолженности с помощью коллекторов;
  • обращение в правоохранительные органы.

Дебиторская задолженность — объем долгов физических и юридических лиц перед предприятием, возникающий при передаче товара без произведения предоплаты, оказании услуг, выполнении работ в кредит. Покупатель товара, не оплативший его в срок, становится дебитором, а его долг становится дебиторской задолженностью.

Дебиторская задолженность возникает у всех организаций, поскольку это:

  • возможность получать дополнительные оборотные средства для должников;
  • возможность расширения рынка сбыта для кредиторов.

Финансово устойчивой считается фирма, у которой сумма дебиторской задолженности превышает сумму кредиторской задолженности. Дебиторскую задолженность при этом можно взыскать как в досудебном порядке путем подачи претензии, так и в судебном, направив исковое заявление.

Чтобы определить, возможно ли осуществить взыскание дебиторской задолженности за услуги, предоставленные товары, выполненную работу, нужно разобраться в ее типах. Дебиторская задолженность бывает:

  • нормальной — срок оплаты не наступил, но право собственности на товар перешло к покупателю;
  • просроченной — срок оплаты прошел, а денежные средства не поступили.

Просроченная дебиторская задолженность подразделяется на:

  • ликвидную — когда дебитор стабильно платежеспособен;
  • неликвидную — должник без постоянных доходов;
  • неоправданную — срок оплаты прошел, но оплата не произведена, ошибки в первичных бухгалтерских документах;
  • оправданную — непросроченный долг, до оплаты не больше месяца;
  • реальную к взысканию — задолженность, обеспеченная гарантиями, авансом;
  • безнадежную — без шансов к взысканию, дебитор неплатежеспособен и истек срок исковой давности;
  • сомнительную — срок оплаты прошел, гарантий нет.

Мирным способом возвращается большая часть долгов. Иногда причиной возникновения дебиторской задолженности является банальное упущение бухгалтером срока оплаты, забывчивость секретаря, который не передал на подпись руководителя акт выполненных работ.

В претензии можно перечислить пункты договора, нарушенные должником, меры ответственности за нарушение сроков оплаты задолженности, зафиксированные в законодательстве.

Если и эти меры не дали положительного результата, то можно обратиться в коллекторское агентство. Выгода обращения к коллекторам заключается в возможности:

  • возложения расходов на ответчика;
  • качественно вести дело, правильно подготовить документы;
  • не отвлекать штатного юриста от текущей работы;
  • использовать узконаправленных специалистов по взысканию задолженности.

Иногда под видом хозяйственной деятельности скрывается мошенничество. Например, директор сделал предоплату по договору, а товар не поставлен, и поставщик не собирался выполнять свои обязательства. Перед заключением подобных договоров рекомендуется:

  • изучать отзывы о контрагенте, которому планируете перечислять аванс;
  • собирать необходимую и полную информацию о контрагенте;
  • пользоваться методами обеспечения договорных обязательств.

В такой ситуации стоит обратиться с заявлением в правоохранительные органы по факту мошенничества.

При невозможности договориться с должником, приходится обращаться в суд. Согласно российскому законодательству, обязателен претензионный (досудебный) порядок. Претензия является требованием об уплате долга. При подаче иска в суд необходимо подтвердить вручение претензионного письма должнику. Только в этом случае возможно осуществлять подготовку к судебному разбирательству:

  • сбор документов (переписки с должников, договор, акты выполненных работ, накладные);
  • анализ материалов;
  • определение подсудности, подведомственности суду;
  • формированию стратегии ведения дела;
  • составление иска о взыскании задолженности согласно нормам процессуального документа (с обоснованием обращения, всеми реквизитами);
  • оплата госпошлины.

Судебное взыскание дебиторской задолженности — процесс долгий и непростой. В его ходе решаются вопросы взыскания:

  • долгов по коммунальным платежам;
  • задолженности по зарплате;
  • основного долга за товары, работы, услуги;
  • пени за просрочку оплаты.

Судебное взыскание дебиторской задолженности занимает от двух до семи месяцев. В большом городе, как Москва, дело в суде может затянуться еще на более длительный срок из-за нагрузки судебных органов. Если дебитор обжалует судебное решение, процесс взыскания долга затянется.

После вступления в силу судебного решения кредитор получает исполнительный лист, обращается в Федеральную службу судебных приставов (ФССП) по месту регистрации должника. Срок предъявления исполнительного листа к исполнению — 3 года.

Многие ошибаются, полагая что взыскание долга осуществляется в день оглашения судебного решения. Судебное взыскание долга только начинается.

Для взыскания задолженности необходимо:

  • подготовить заявление;
  • получить исполнительный документ;
  • передать документы на исполнение в службу судебных приставов;
  • установить местонахождение должника;
  • выявить источники доходов;
  • проследить за арестом счетов и описью имущества, которые должны выполнить судебные приставы;
  • заявить ходатайство о запрете выезда за пределы страны;
  • при противодействии взысканию инициировать возбуждение уголовного дела.

Профессиональное взыскание дебиторской задолженности заключается в оказании услуг по передаче долга кредитору, включая все этапы:

  • арест имущества должника;
  • его оценка, продажа на торгах;
  • перечисление задолженности.

Но получение судебного решения о взыскании долга — полдела. Имея на руках исполнительный лист, необходимо добиваться реального взыскания задолженности через службу судебных приставов.

Организация взыскания дебиторской задолженности — трудоемкая задача. Репутация ответчика в суде никому из дебиторов не нужна, поэтому используется целый перечень инструментов по досудебному взысканию долгов:

  • звонки;
  • письма на электронную почту;
  • отправка заказными письмами с уведомлением о вручении претензий через почтовую службу.

Цель этих мероприятий — напоминание о долге и предложение его оплаты. Все эти меры может предпринять как сам владелец компании, так и юрист по взысканию задолженности, действующий на основании доверенности. Мирный способ решения проблем с долгами — менее трудозатратный. Но если он не работает, приходится обращаться в суд.

Если же дело дошло до суда, то грамотный юрист выстроит четкую процедуру взыскания долга: от подготовки иска о взыскании долга до фактического взыскания задолженности в Москве или других регионах России по исполнительному листу.

Источник: http://pravo21vek.ru/articles/kreditnoe/organizaciya-vzyskaniya-debitorskoj-zadolzhennosti/

Поделиться:

Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.