Какую систему налогообложения выбрать при открытии ИП по торговле детской одеждой?

Содержание
  1. Вопрос: Я начинающий предприниматель. Хотим организовать: — торговую точку с продажей детской одежды по франшизе; — торговую точку с продажей нижнего белья, ч..
  2. Система налогообложения для магазина одежды
  3. Описание проектаОбщее описание проекта
  4. Какую систему налогообложения выбрать для регистрации бизнеса. Код ОКВЭД
  5. Пошаговый план открытия магазина детской одежды
  6. Штатное расписание организации
  7. Описание продукции
  8. Какое оборудование выбрать для магазина детской одежды
  9. Отличительные преимущества детского товара
  10. План маркетинга
  11. Реклама и раскрутка
  12. Конкуренты
  13. Сколько можно заработать на реализации детской одежды
  14. Производственный план
  15. Календарный план
  16. Финансовый план
  17. Бизнес-план магазина детской одежды
  18. Как открыть магазин детской одежды
  19. Налог для магазина детской одежды
  20. Торговое помещение для детской одежды
  21. Оборудование магазина детских вещей
  22. Ассортимент магазина детской одежды
  23. Реклама магазина детской одежды
  24. Продавец магазина детской одежды
  25. Доходы и расходы магазина детской одежды
  26. Развитие магазина детской одежды
  27. Налогообложение интернет-магазина — инструкция по системам налогов
  28. С чего начать?
  29. УСН — упрощенная система налогообложения
  30. Единый налог на вмененный доход
  31. ОСН — общий налоговый режим
  32. Сроки подачи деклараций и уплаты налогов

Вопрос: Я начинающий предприниматель. Хотим организовать: — торговую точку с продажей детской одежды по франшизе; — торговую точку с продажей нижнего белья, ч..

Какую систему налогообложения выбрать при открытии ИП по торговле детской одеждой?

Добрый день, Екатерина!

1. Решив заняться предпринимательской деятельностью необходимо определиться как осуществлять эту деятельность: создать ООО или зарегистрироваться в качестве ИП.

Что необходимо учесть при выборе способа ведения предпринимательской деятельности:

          — в соответствии с  п. 1 ст. ГК РФ гражданин  вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве ИП. Любая предпринимательская деятельность(и это закреплено в ст.

2 ГК РФ) осуществляется на свой страх и риск. В соответствии со ст.

24 ГК РФ гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключение имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание (единственное жилище, предметы обихода и прочие жизненно необходимые вещи, но не более того).

Это означает, что по всем долгаи, приобретенным в ходе осуществления предпринимательской деятельности, придется платить, в том числе за счет своего имуцщества, даже того, которое никакого отношения к этой деятельности не имело.

          — в соответствии с п.1 ст. 87 ГК РФ участники общества с ограниченной ответственностью (ООО) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью ОО, в пределах стоимости принадлежащих им долей. Это означает, что в случае неблагоприятного развития событий участники ООО не будут нести ответственность за деятельность организации.

Таким образом, в плане распределения ответственности создание ООО привлекательнее, чем регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Однако при выборе способа осуществления предпринимательской деятельности стоит подумать не только о рисках, связанных с банкротством, но и выгодах того или иного способа с учетом льгот, предоставляемых государством.

2. На сегодняшний день в России действует несколько режимов налогообложения ООО и ИП (будем рассматривать только те, которые применимы для Вашего вида деятельности – розничная торговля):  общий (ОСН), упрощенная система налогообложения (УСН), система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (ЕНВД), патентная система налогообложения (ПСН).

     — ОСН предусматривает уплату НДС (ставка 18%), налога на прибыль организаций (для ООО), налога на доходы физ.лиц (для ИП), налога на имущество и ряда других налогов, может применяться как ООО, так и ИП. Оптимален для крупных и части средних компаний, а также для отдельных ИП, для начинающих бизнесменов не подходит;

     — УСН – предусматривает уплату налога по двум ставкам : 6% и 15% в зависимости от выбора объекта налогообложения (в первом случае только доходы, полученные в течение налогового периода, во втором – доходы, уменьшенные на величину расходов (список принимаемых к учету расходов ограничен), может применяться как ООО, так и ИП при соблюдении ряда условий. Оптимальна для небольших организаций и ИП. ИП при УСН не обязаны вести бухгалтерский учет. Главное правильно выбрать объект налогообложения. Если предполагаете заниматься перепродажей товаров, то лучше выбрать в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. В этом случае Вы будете платить налог в размере 15% с разници между тем, что Вы потратили для закупки товаров и тем, что получили от продажи товаров. Ст.346.12 НК РФ.

     — ЕНВД предусматривает уплату единого налога, ставка которого 15% от вмененного дохода, размер которого устанавливается НК РФ и местными органами власти (устанавливается корректирующий коэффициент-дефлятор), может применяться как ООО, так и ИП. Оптимальна для небольших ОО и ИП.

Из плюсов этой системы налогообложения можно отметить следующее: при ЕНВД не обязательно применение контрольно-кассовой техники, ИП не обязаны вести бухгалтерский учет.

Величина налога зависит от площади торгового места, количества торговых точек, местоположения торговых точек и вида товаров, которыми Вы предполагаете торговать). Ст. 346.26 НК РФ.

     — ПСН – прудусматривает уплату налога, ставка которого составляет 6% от потенциально возможного к получению ИП годового дохода, размер которого устанавливается законом субъекта РФ, может применяться только индивидуальными предпринимателями. Оптимальна для ИП, осуществляющих определенные виды деятельности, в т.ч.

розничная торговля. Патентная система на сегодняшний день является одной из самых оптимальных для малого бизнеса, ставка невелика, региональные власти стараются поддержать начинающих базнесменов и устанавливают небольшие размеры потенциально возможного к получению годового дохода, то есть размеры налогов при ПСН минимальны. Ст 346.

43 НК РФ

Из вышеизложенного следует, что для тех, кто начинает свое дело предпочтительнее три режима: УСН, ЕНВД и патентная система. Каждый из них имеет как определенные ограничения для его применения, так и определенные преимущества для тех, кто их применяет.

В целом, подводя итог изложенному выше, можно сказать следующее:

Если начинающий предприниматель в первую очередь опасается каких-то рисков, связанных с возникновением существенных долгов или с разделом бизнеса, то ему лучше остановиться на варианте создания юридического лица – ООО.

Если начинающий предприниматель в первую очередь в первую очередь стремится сэкономить на налогах и при этом его бизнес не несет в себе рисков возникновения больших долгов, а также риска раздела между партнерами, то ему следует зарегистрироваться в качестве ИП.

 3. Общие рекомендации по подготовке и подаче документов, необходимых для государственной регистрации:

1) Документы, представляемые в регистрирующий орган:

Для физ. лиц:

— заявление о гос.регистрации физ.лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме № Р21001;

—  копия основного документа физического лица, регистрируемого в  качестве ИП;  

— документ об уплате государственной пошлины;

— справка о наличии (отсутствии) судимости и (или факта) уголовного  преследования либо о прекращении уголовного преследования по реабилитирующим основаниям ( в случае, если данное физ.лицо намерено осуществлять определенные виды предпринимательской деятельности в сфере образования, воспитания и т.д).

Для юридических лиц:   

— заявление о государственной регистрации по форме № Р1101;

   — решение о создании юридического лица в виде протоколо, договора;

  — учредительные документы юридического лица;

 — документ об уплате государственной пошлины.

  2. Место государственной регистрации:

Для физ.лиц   — по месту жительства физ.лица

Для юридических лиц:    

— по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа;

— по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, в случае отсутствия постоянно  действующего исполнительного органа.

 3. Срок государственной регистрации – не более 5 рабочих дней со дня предоставления документов в регистрирующий орган.

 4. Способ подачи документов при государственной регистрации:

— почтовым отправлением с объявленной ценностью при его пересылке с описью вложения;

— представлены непосредственно либо через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг;

—  направлены в форме электронных документов, подписанных подписью, с использованием информационно-коммуникационных сетей общего пользования, в т.ч. сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг.

Заявление должно быть подписано заявителем, причем подлинность подписи должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке ( в случае, если заявитель представляет документы в регистрирующий орган непосредственно либо через многофункциональный центр и представляет одновременно документ, удостоверяющий личность, или в случае, если заявитель представляет эти документы с использованием единого портала государственных и муниципальных услуг свидетельствова6ние подписи на заявлении о регистрации в нотариальном порядке не трубуется). Требования к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган, установлены Постановлением Правительства РФ от 19.06.2002 № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юр.лиц и физ.лиц.

При регистрации ООО и ИП вносятся сведения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, регистрируются ООО и ИП в ПФР и ФФОМС. Одновременно с предоставлением документов для регистрации в регистрирующий орган рекомендую представить уведомление о выборе системы налогообложения.

  После регистрации ООО и ИП в регистрирующем органе для дальнейшей предпринимательской деятельности необходимо получить в Территориальном органе Федеральной службы государственной статистики по Пермскому краю (Пермьстат) информационное письмо об учете в Статрегистре Ростата с указанием кодов общероссийских классификаторов  (ОКАТО, ОКФС, ОКОПФ, ОКВЭД и т.д.) . Если в ООО приняты на работу наемные работники и заключены трудовые догоры, у индивидуального предпринимателя есть работники, ООО и ИП обязаны зарегистрироваться  в Фонде соцального страхования, Пенсионном фонде как работодатели в сроки установленные законодательством (от 7 до 10 дней со дня заключения первого трудового договора с работникам) – несоблюдение этой нормы повлечет за собой применение внушительных штрафных санкций. При открытии расчетного счета (расчетных счетов) работодатели также обязаны уведомить об этом ПФР, ФСС, и в первую очередь сообщить об открытии расчетного счета в ИФНС.

Источник: https://xn----jtbvjabi6b9c.xn--p1ai/buh/1520

Система налогообложения для магазина одежды

Какую систему налогообложения выбрать при открытии ИП по торговле детской одеждой?

  • Описание проектаОбщее описание проекта
  • Какую систему налогообложения выбрать для регистрации бизнеса. Код ОКВЭД
  • Пошаговый план открытия магазина детской одежды
  • Штатное расписание организации
  • Описание продукции
  • Какое оборудование выбрать для магазина детской одежды
  • Отличительные преимущества детского товара
  • План маркетинга
  • Реклама и раскрутка
  • Конкуренты
  • Сколько можно заработать на реализации детской одежды
  • Производственный план
  • Календарный план
  • Финансовый план

Предлагаем вашему вниманию бизнес-план открытия магазина детской одежды в небольшом городе.

Описание проектаОбщее описание проекта

Основные показатели эффективности магазина детских вещей:

  • Ежемесячная прибыль = 113 530 рублей;
  • Рентабельность  = 20,7%;
  • Окупаемость = 12 месяцев.

Общая информация:

  • Население города: 300 тыс. чел.;
  • Месторасположение точки:  центр города,  2-ой этаж крупного торгового центра, торговая площадь 60м2.;
  • Тип собственности: аренда;
  • Режим работы: 9:00 – 20:00;
  • Количество рабочих мест: 6 человек;
  • Источники финансирования: собственные средства — 500 тыс. руб.; заемные средства (кредит) — 900 тыс. руб.

Общее описание предприятия

Какую систему налогообложения выбрать для регистрации бизнеса. Код ОКВЭД

Организационно-правовой формой магазина детской одежды будет индивидуальное предпринимательство. Для торговли детскими товарами установлен код ОКВЭД 52.42.1.

В качестве системы налогообложения выбран единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Размер налога будет рассчитываться по формуле:  15% * (1800 (базовая доходность) * кв.м)*k1*k2.  Коэффициент k2 для розничной торговли детскими товарами на территории Ульяновской области равен 0,43. Общая сумма налога для помещения площадью 60м2 будет равна 10 936 рублей в месяц.

Пошаговый план открытия магазина детской одежды

В настоящий момент начата практическая деятельность по реализации проекта:

  1. Произведена регистрация индивидуального предпринимательства в ИФНС;
  2. Заключен предварительный договор аренды помещения площадью 60м2 на 2-ом этаже в крупном торговом центре. Стоимость аренды в месяц – 90 тыс. рублей;
  3. Подобран примерный ассортимент товаров нашей торговой точки.

Магазин будет работать в режиме самообслуживания. Режим работы планируется установить с 9:00 до 20:00 часов.

Штатное расписание организации

Для продавцов-консультантов будет установлен график работы 2/2.

Функцию администратора будет выполнять руководитель проекта.

ание продукции и услуг

Описание продукции

Ассортимент торговой точки можно представить в виде диаграммы:

Помимо обычных товаров, в нашем магазине будут продаваться детские вещи таких известных брендов, как: Adams kids, Bon Веве, Disney, Adidas, Mexx, Zara и многие другие.

Наценка на одежду в среднем будет составлять не менее 100%.

Какое оборудование выбрать для магазина детской одежды

Основное оборудование, необходимое для работы включает:

  1. Витрины;
  2. Полки;
  3. Вешалки;
  4. Стеллажи;
  5. Детские манекены;
  6. Зеркала;
  7. Мебель (диваны, стулья);
  8. Система защиты от кражи товаров;
  9. Кассовый аппарат и компьютер.

Отличительные преимущества детского товара

  1. Одежда для самых маленьких будет только натуральной и экологически чистой;
  2. Вся одежда будет поставляться от ведущих производителей и сопровождаться сертификатами качества, что исключает появление на полках магазина товаров подпольных производств;
  3. Большой ассортимент красивой детской одежды для самых разных возрастов, зимняя и летняя коллекция;
  4. Гибкая система скидок и регулярное проведение акций на одежду для детей.

Скачать бизнес план магазина детской одежды, у наших партнёров, с гарантией качества.План маркетинга

План маркетинга

Посещаемость магазина будет обеспечена по следующим основаниям:

  1. Магазин будет располагаться в крупном торговом центре с большим потоком покупателей;
  2. На том же этаже, где планируется открыть магазин детской одежды, уже работает магазин игрушек, который посещают много родителей. Это обеспечит дополнительный поток посетителей в наш магазин;
  3. Рядом с торговым центром расположен детский сад и школа, что тоже принесет дополнительных клиентов.

Реклама и раскрутка

Для раскрутки (продвижения) точки продаж планируется:

  1. Реклама в средствах массовой информации (газета, журналы, ТВ, радио);
  2. Реклама на транспорте (маршрутках);
  3. Перетяжки, баннеры, биллборды;
  4. Раздача листовок, флаеров, расклейка объявлений.

Всего на данные мероприятия планируется затрачивать ежемесячно около 20 тысяч рублей.

Конкуренты

В торговом центре, помимо нас, уже работают три магазина с похожим ассортиментом товаров. Проведем сравнительный анализ сильных и слабых сторон наших конкурентов:

Сколько можно заработать на реализации детской одежды

Перед тем, как рассчитать ориентировочную выручку, определим так называемую емкость рынка.

Посещаемость торгового центра в среднем составляет 7 тысяч человек в день, это 4-5 тыс. в будни и 9-10 тыс. в выходные дни. 70% из этого количества людей женщины, из них 20% являются мамочками, готовыми совершить покупку.

Переводя проценты в количество потенциальных покупателей получается 980 людей в день. А так называемый «средний чек» при посещении магазинов детской одежды составляет около 1000 рублей. Умножив 1000 рублей на 980 чел. получаем 980 000 рублей.

Так как в нашем торговом центре расположены еще 3 конкурента, то потенциальная сумма выручки на каждый магазин составляет 245 000 рублей.

При этом не все мамы, которые посетили наш магазин, готовы купить товар сразу. Обычно процент покупки составляет всего 10%. Итого потенциально возможная выручка нашего магазина составляет 24 500 рублей в день.

Тем не менее, в торговле детской одеждой существует сезонность продаж. Её пик приходится на осень-зиму, а спад в продажах наблюдается в весенне-летний период.

Представим планируемый помесячный график движения выручки:

При расчетах прибыльности и рентабельности магазина детской одежды в финансовой части бизнес-плана, мы будем исходить из планируемой годовой выручки – 8,1 млн. в годПроизводственный план

Производственный план

Заказ партии детской одежды будет проходить как через сайт, так и с выставочных залов оптовых организаций. Доставка товаров до нашего склада будет осуществляться силами транспортных компаний.

Для создания широкого ассортимента товаров планируется выделить денежные средства в сумме 800 тысяч рублей.

Для товарных запасов будет использоваться складское помещение площадью 15м2.

Планируемое штатное расписание магазина детской одежды:

К работникам будут предъявляться следующие требования:

  • Продавцы – девушки в возрасте от 20 до 35 лет;
  • Умение общаться с покупателями;
  • Опыт в продажах (приветствуется).Календарный план

Календарный план

Перечень мероприятий по открытию бизнеса и их стоимость представлены в виде таблицы:

Итого для запуска проекта понадобится 45 дней и 1,24 млн. рублей.Финансовый план

Финансовый план

Для открытия магазина детской одежды понадобятся инвестиции в размере 1,4 млн. рублей. Из них собственные средства составляют 500 тыс. рублей и заемные (банковский кредит) 900 тыс. рублей.

Основными ежемесячными расходами индивидуального предпринимателя, будут являться материальные затраты (более 50%), то есть приобретение товара с последующей перепродажей.

Помимо материальных затрат большими расходами предпринимателя будет уплата страховых взносов в ПФР и ФСС: 212,4 тыс. рублей в год за работников и 36 тыс. руб. в год за ИП.

Полный перечень всех затрат, а также расчет валовой и чистой прибыли представлен в таблице – прогноз доходов и расходов:

Чистая прибыль по итогам годовых продаж составит 1,36 млн. рублей.

Рентабельность магазина детской одежды по расчетам бизнес плана составляет 20,7%. При таких показателях проект окупается за 12 месяецв.

Подводя итоги, следует отметить, что торговля детской одеждой, несмотря на высокую конкуренцию, является прибыльным направлением бизнеса. Короткий срок окупаемости инвестиций, в совокупности с хорошими показателями доходности, делают данный бизнес привлекательным для многих частных инвесторов.

Рекомендуем скачать бизнес план магазина детской одежды, у наших партнёров, с гарантией качества. Это полноценный, готовый проект, который вы не найдете в свободном доступе. бизнес плана: 1. Конфинденциальность 2.

Резюме 3. Этапы реализации проекта 4. Характеристика объекта 5. План маркетинга 6. Технико-экономические данные оборудования 7. Финансовый план 8. Оценка риска 9. Финансово-экономическое обоснование инвестиций 10.

Выводы (44,00

Источник: https://rusbizinformation.com/sistema-nalogooblozheniya-dlya-magazina-odezhdy/

Бизнес-план магазина детской одежды

Какую систему налогообложения выбрать при открытии ИП по торговле детской одеждой?

Доброго времени суток! В моей группе в контакте “ Секреты бизнеса новичка” ко мне поступила просьба подробно написать бизнес-план.

Данный бизнес-план на тему как открыть магазин детской одежды.

Так что сегодня я постараюсь подробнейшим образом описать по шагам открытие своего магазина детской одежды.

Как всегда я изначально просмотрел в Интернете сайты которые пишут бизнес-планы розничного магазина детской одежды.

И полученной информации я ничуть не удивился, все как всегда, изначально идут сайты на которых Вы можете купить такой бизнес-план за 24000-25000 руб., причем просмотрев даты стало понятно, что эти бизнес-планы уже давно устарели.

А остальные материалы скорее являются бизнес-идеями, а не бизнес-планами. Так что моя статья будет как раз в тему для тех кто хочет открыть свой магазин детской одежды.

Как открыть магазин детской одежды

И так, первое что необходимо сделать для открытия своего магазина детской одежды – это официально его зарегистрировать.

Для этого нужно выбрать форму собственности бизнеса под которой Вы будете работать.

Для открытия магазина детской одежды лучше всего подойдут следующие:

Если Вы только делаете первые шаги в бизнесе, то я рекомендую открыть ИП. Это самая простая форма собственности бизнеса и как понятно на ней проще всего работать: госпошлина дешевле, меньше отчетностей, меньше штрафы и пенни и что более важно ИП может применять патентную систему налогообложения (но об этом ниже по тексту).

В независимости от того какую форму собственности Вы решите выбрать, Вам понадобятся виды деятельности из классификатора ОКВЭД, в 2016 году мы еще пользуемся старым ОКВЭД 2001.

Вид деятельности для розничной торговлей детской одеждой:

52.42.1 — Розничная торговля мужской, женской и детской одеждой.

ВНИМАНИЕ! С 11 июля 2016 года в силу вступил новый классификатор ОКВЭД 2014 и теперь виды деятельности необходимо брать из него!

Для того чтобы начать свой бизнес по торговле детской одеждой этого вида деятельности вполне достаточно, как Вы наверное заметили помимо детской одежды Вы так же сможете торговать и женской и мужской.

https://www.youtube.com/watch?v=dJWZasoxx0U

Этот вид деятельности потребуется при заполнении заявления на регистрацию ИП.

Налог для магазина детской одежды

После того как Вы успешно открыли свое ИП, Вам необходимо определиться с видом налогового режима который будет у Вашего магазина детской одежды.

Я предлагаю следующие налоговые режимы для розничной торговли детской одеждой:

  1. ЕНВД (единый налог на вмененный доход). Данный налоговый режим выгоден если торговая площадь магазина детских вещей будет не большой до 20 кв.м.;
  2. ПСН (патентная система налогообложения). Этот налоговый режим стоит применять если торговая площадь магазина детских вещей от 20 до 50 кв.м.;
  3. УСН 6% (упрощенная система налогообложения доходы 6%). Данный налог стоит применять если торговая площадь превышает 50 кв.м.

Конечно же для каждого конкретного случая необходимо проводить расчеты. У меня допустим торговая площадь магазина до 50 кв.м. и я применяю налог ПСН (как ни странно в моем регионе он никак не привязан к размеру торговой площади (что 1 кв.м – что 50 кв.м. стоимость патента одинакова, отличие есть только в случае если есть работники).

На сколько я знаю в некоторых регионах размер стоимости патента зависит именно от размера площади), но не смотря на это стоимость патента в любом случае получается дешевле.

Жаль только что на ПСН максимальная торговая площадь 50 кв.м., если больше, то Вы уже не можете применять данное налогообложение.

Торговое помещение для детской одежды

Выбор помещения для торговли детской одеждой является одним из самых важных моментов при начале розничной торговли.

Правильно выбранное место и помещение – это как минимум ½ успеха начала бизнеса в торговле.

Так как, Вы еще новичок, то я бы порекомендовал бутик в торговом центре основным ассортиментом которого являются как раз вещи.

Пусть это будут женские, мужские, детские вещи. Найти торговый комплекс конкретно по детским вещам, а тем белее арендовать в нем место у Вас навряд ли получится.

Тут надо понимать, что торговый комплекс должен быть уже раскручен другими предпринимателями и в него должно приходить достаточное количество потенциальных клиентов. Естественно не стоит арендовать место в торговом комплексе на отшибе города, посещаемость которого 30 человек в день.

Посещаемость торгового комплекса должна быть не менее 500 человек в сутки, если меньше, то открываться в нем не стоит. Чтобы узнать посещаемость поговорите с предпринимателями которые там уже стоят, или самостоятельно проведите исследование: в течении одного дня посчитайте количество покупателей.

Как эконом вариант места для продажи детской одежды может послужить вещевой рынок, именно в нем будет большое количество потенциальных покупателей (минусом тут разве что можно выделить не возможность рекламировать свой бизнес по продаже детских вещей).

Арендуя бутик в первую очередь его необходимо привести в надлежащий вид для торговли детскими вещами.

Сделайте небольшой косметический ремонт, чтобы в бутике царила уютная и даже сказочная атмосфера, изображения героев любимых мультфильмов могут в этом серьезно помочь.

Когда размер бутика 50 кв.м., я рекомендую пригласить дизайнера интерьеров и за символическую плату в 20 000 руб. он подберет идеальный вариант ремонта Вашего бутика. Когда площадь маленькая, то понятно, что дизайнер ничем тут Вам не поможет, так как слишком мало места.

Более подробно о том как выбрать помещение для магазина детской одежды я напишу в статье “Помещение магазина детской одежды”.

Теперь необходимо оборудовать открываемый магазин детских вещей.

Оборудование магазина детских вещей

Для открытия магазина детских вещей его изначально необходимо оборудовать:

  1. ЧПМ (чекопечатающая машинка). Так как мы выбрали систему налогообложения ПСН, то кассовый аппарат нам не нужен и достаточно приобрести ЧПМ (рекомендую);
  2. Ноутбук. Для ведения склада, работы с банком и поставщиками и т.д.;
  3. МФУ (принтер сканер копир). Для печати ценников, счетов и т.д.;
  4. Торговое оборудование. Полки, стойки, витрины и т.д.;
  5. Терминал для приема платежей по картам. Выдается в банке где у Вас открыт расчетный счет;
  6. Скоростной интернет. У Вас должна быть нормальная интернет связь, опять же для работы с банком и поставщиками.

Тема закупки оборудования при открытии магазина детских вещей требует более подробного рассмотрения. Так что я обязательно в скором времени напишу статью “Оборудование магазина детской одежды”.

Ассортимент магазина детской одежды

Если рассматривать магазин детской одежды, то здесь в первую очередь необходимо обратить внимание на размер помещения которое Вы будете арендовать.

Чем больше помещение, тем больше разновидности ассортимента детской одежды в нем Вы сможете разместить.

Относительно самого ассортимента, то позиций просто тысячи.

В случае если Вы стеснены в средствах, то рекомендую обратить внимание на следующее:

  1. Вы можете открыть специализированный магазин для девочек или для мальчиков. Так Вы и будете иметь широкий ассортимент товаров и потратите денег в 2 раза меньше на закупку товара;
  2. Сам товар не должен быть откровенно китайским ширпотребом, несмотря на то что он дешевле таких магазинов тысячи и Вы будете на их фоне значительно выделяться;
  3. При закупке товара, не приобретайте десятками одну и ту же позицию. Лучше закупить по 2-3 штуки каждого наименования, так у Вас и магазин будет заполнен товаром и товарооборот будет происходить быстрее;
  4. Раз в 3 месяца – по сезонам, проводите распродажи залежавшегося товара, лучше вернуть затраченные на него деньги с небольшой прибылью и вложить в другие модели. А так залежавшийся товар просто замораживает Ваши деньги, которые должны крутиться и приносить Вам прибыль.

Вот такие советы новичкам начинающим свой бизнес с открытия магазина детской одежды.

Предпринимателю так же необходимо определится с возрастной группой товаров которые он будет продавать. Для этого проведите исследование рынка и определите каких категорий меньше всего.

Хороший ассортимент товара + не сильно высокие цены дадут Вам серьезное конкурентное преимущество перед остальными участниками рынка торговли детской одеждой.

Реклама магазина детской одежды

Рекламную компанию необходимо делать взвешенно, чтобы соотношение цена-качество было оптимальным.

Не смотря на то что рекламы много не бывает – нет никакого смысла спустить 50 000 руб. в воздух и получить минимум клиентов.

Так что рассмотрим основные варианты рекламы нового магазина детской одежды:

  • Вывеска. Надеюсь не надо объяснять почему вывеска магазина детской одежды должна быть красочной и яркой, привлекая тем как детей так и взрослых;
  • Штендер. Обязателен для любой розничной торговли, необходимо выставить его на улице с координатами Вашего бутика детской одежды. Штендер конечно так же должен быть ярким и запоминающимся, № бутика , часы работы и рабочий телефон должны быть на нем указаны;
  • Дисконтные карты. Сделайте карты со скидками от 5% до 10%, например при покупке до 5000 руб. вручаете дисконтную карту 5%, а если покупка более 5000 руб. то уже 10% скидка;
  • Листовки. Красочные листовки которые необходимо разнести по почтовым ящикам ближайших микрорайонов, сделайте какую-нибудь акцию, например при предъявлении листовки скидка на товар 15%, надо стимулировать потенциального покупателя;
  • Реклама в лифтах. Довольно действенная и я ее так же рекомендую. Только не надо давать слишком большую, вполне достаточно А6 формата и тут опять нужно как-то простимулировать потенциального покупателя, чтобы он посетил Ваш магазин, организуйте акцию на какую-нибудь категорию товаров;
  • Телегазета. Так же действенная и не слишком дорогая реклама.

Ваша главная задача завлечь потенциального покупателя, а потом уже дело продавца “обработать” покупателя. Вы должны понимать, что от продавца тоже зависит размер продаж, так что он должен быть заинтересован в продаже товара.

Это естественно не все виды рекламы которые можно использовать при открытии магазина детской одежды.

Данная тема довольно важна и требует более подробного разбирательства, так что ждите скоро мою статью “Реклама магазина детской одежды”.

Продавец магазина детской одежды

Эта рубрика можно сказать для галочки. Выше по тексту я уже упоминал, что продавец для максимальной отдачи и высоких продаж должен быть заинтересован.

И кто Вы думаете более всех заинтересован в развитии и процветании вашего бизнеса по торговле детской одеждой? Открою Вам секрет – это ВЫ!

Никому кроме Вас открытый Вами бизнес по продаже детской одежды не нужен. Только Вы сами сможете контролировать всю ситуацию в бизнесе, смотреть что людей больше всего интересует, а так же грамотно и вежливо продавать имеющуюся детскую одежду.

https://www.youtube.com/watch?v=hpQhQ5WRbn0

Если Вы уже работаете – УВОЛЬНЯЙТЕСЬ! Достаточно работать на сторонние компании и начинайте работать на себя.

Это пожалуй самый лучший вариант для бизнеса, когда сам предприниматель занимается его развитием и розничными продажами.

Я понимаю, что у некоторых есть страх … а вдруг не пойдет и т.п. ,,,, не должно быть никаких А ВДРУГ.

Все пойдет, главное не допускать критических ошибок и все будет работать. Вы должны взять ответственность в свои руки.

И более того именно сам предприниматель является двигателем своего бизнеса. Я не имею ввиду что Вы пожизненно будете продавцом, но период становления магазина 6-12 мес. именно Вы должны торговать своим товаром.

Когда все наладится и открытый Вами магазин женской одежды начнет приносить стабильную прибыль, можно подумать о дальнейшем развитии и нанять продавца.

Это моя настоятельная рекомендация, в данном случае процент того что бизнес станет успешным значительно повышается.

Доходы и расходы магазина детской одежды

Если Вам не хватает денег для открытия своего магазина детской одежды, то прочитайте мою статью “Где взять деньги для бизнеса” и «Как заработать деньги».

При расчете доходов магазина детской одежды есть несколько серьезных плюсов:

  • На детские вещи довольно высокая наценка, порядка 200%, на мелочевку наценка итого 500%. Если рассматривать бизнес в целом, то именно на одежде накрутка самая высокая;
  • Вторым плюсом является то, что дети постоянно растут и минимум 1 раз в год требуют обновления гардероба, а то и 2 раза в год.

Это делает данный бизнес сверхприбыльным. Относительно доходов и расходов конечно же необходимо производить более подробные расчеты для каждого случая.

Данную тему я так же решил выделить в отдельную статью “Доходы и расходы магазина детской одежды”.

В ней я проведу расчеты для открытия магазина детской одежды площадью 50 кв.м., так что ждите в ближайшее время эту информацию.

Развитие магазина детской одежды

Для развития Вашего магазина детской одежды существует множество вариантов:

  1. Увеличение ассортимента – этим можно пожалуй заниматься бесконечно, лишь бы площадь торговая позволяла;
  2. Открытие дополнительного магазин детской одежды. Допустим первый магазин Вы открыли с одеждой для мальчиков, второй открывайте с одеждой для девочек, так же можно открыть магазин детской обуви или развивающих игр и мягких игрушек;
  3. Развитие сети магазинов. В случае если у Вас большой город, то Вы можете открывать специализированные магазины по всему городу.

Вариантов развития магазина детской одежды на самом деле много. И эту тему я выделю в отдельную статью “Развитие магазина детской одежды”, где мы все более подробно рассмотрим.

Скачать полный бизнес-план магазина детской одежды с расчетами: скачать бизнес-план магазина детской одежды.

На этом пожалуй все, бизнес-план магазина детской одежды я буду заканчивать.

Вы можете посмотреть сборник примеров бесплатных бизнес-планов.

Если остались вопросы, то задаем их в комментарии или группу в контакте.

Удачного бизнеса! Пока!

Источник: http://biz911.net/biznes-plany/biznes-v-torgovle/biznes-plan-magazina-detskoy-odezhdy/

Налогообложение интернет-магазина — инструкция по системам налогов

Какую систему налогообложения выбрать при открытии ИП по торговле детской одеждой?

Подготовили для вас полную инструкцию по системам налогообложения для интернет-магазинов. Сохраните, чтобы не забыть!

Эх, налоги… “Пыль да туман, холода, тревоги да степной бурьян. Знать не можешь доли своей: может, крылья сложишь посреди степей..”. Согласитесь — знакомая песня зазвучала по-другому, стоило заменить одно слово.

А сколько новых смыслов: и тебе тревоги по поводу визита инспектора, и холодок по спине с приближением срока подачи деклараций.

Чтобы и вправду не сложить крылья из-за ошибок в налогообложении, познакомьтесь с нашим новым материалом.

Перед написанием статьи мы прочитали:

  • Налоговый кодекс Российской Федерации;
  • Федеральный закон № 54 ФЗ о применении контрольно-кассовой техники;
  • Постановление правительства РФ №612 от 27.09.2007г. «Правила продажи товаров дистанционным способом»;
  • Разъяснительные письма Минфина №03-07-08/15077 от 19 марта 2015 и №03-07-14/34405 от 15 июня 2015 г.;
  • и много чего еще.

Так что все как всегда экспертно, авторитетно и актуально. А самое главное — сразу с переводом с юридического на русский.

С чего начать?

Для начала определимся с видами интернет-магазинов. По сути их два. Одни имеют торговые залы, вторые — нет. Это важно: интернет-магазины без торговых площадей не могут пользоваться единым налогом на вмененный доход.

Вы зарегистрировали ИП и открыли интернет-магазин. Что сразу нужно сделать в плане налогообложения? Внимательно посмотрите на свидетельство о регистрации и найдите дату постановки на учет.

С этого дня у вас есть всего лишь месяц, чтобы выбрать специальный налоговый режим. Если этого не сделать — вас автоматом поставят на ОСН — общую систему налогообложения.

Это самая тяжелая финансовая нагрузка и полная бухгалтерская отчетность.

Сразу забежим вперед и сообщим: большинство предприятий малого бизнеса, включая и интернет-магазины, работают на упрощенке — УСН. Для того, чтобы встать на эту систему, нужно подать уведомление в налоговую по месту регистрации ИП или ООО. Именно на это и дается один месяц. В общем, запоминаем: получили свидетельство — бегом в налоговую подавать уведомление.

УСН — упрощенная система налогообложения

Самая популярная в малом бизнесе. От вас требуется носить декларацию раз в год и платить ежеквартальные страховые взносы. При этом не нужно вести бухгалтерскую отчетность. Именно поэтому большинство предпринимателей выбирает “упрощенку”. Упрощенная система налогообложения имеет два варианта: 6% от доходов и 15% от разницы “доходы минус расходы”:

  • УСН 6% от доходов. Налог берется с валовой выручки — она называется налогооблагаемой базой. Кроме выручки ничего не учитывается. Пример. Вы продаете товара на сумму 1 миллион рублей в месяц. В год это будет 12 миллионов. Именно с этой суммы нужно заплатить 6 процентов налога. В нашем случае это 720 тысяч рублей;
  • УСН 15% “доходы минус расходы”. Здесь налогооблагаемая база — чистая прибыль. С нее берется 15 процентов налога. Пример. Вы продали товара на те же 12 миллионов рублей за один год. Но из них 5 миллионов потратили на покупку товара у поставщиков, 2 заплатили за аренду офиса, точки выдачи и склада, миллион — на зарплату сотрудникам. Чистой прибыли остается 4 миллиона. С них и платится 15 процентов государству. Это будет 600 тысяч.

Из примеров наглядно видно, что система УСН “доходы минус расходы” выгоднее. Но так бывает не всегда. Ее преимущества появляются при наличии серьезных расходов. А самое главное — расходы надо обосновать для налоговой. И подтвердить документально. Платите за аренду — покажите договор и квитанции. Покупаете товар — готовьтесь предоставить договора с поставщиками и накладные.

И вообще в статье 346.16 есть перечень расходов, на которые можно уменьшить налогооблагаемую базу. Это не только закупка товаров и аренда. Сейчас скажем приятное: это вообще почти любые ваши затраты.

Сходили к нотариусу за бумажкой и отстегнули полторы тысячи — берите квитанцию и берегите ее для налоговой. Сделали рекламную вывеску — тоже смело записывайте в расходы и заносите в декларацию.

Сделали сотрудникам корпоративную сотовую связь? Удивительно, но это тоже относится к расходам, на которые можно уменьшить налогооблагаемую базу.

Понимаете, к чему мы ведем? Правильно: при системе “доходы минус расходы” сумму, уплачиваемую в казну, можно уменьшить до нуля. Или для приличия задекларировать незначительную сумму — чтобы у налоговиков не возникало вопросов. И обязательно прочитайте статью 346.16 Налогового кодекса, где указаны расходы, учитываемые при расчете налога.

Очевидно, что для подтверждения расходов бизнес надо вести в белую. Купили вывеску у физического лица на “Авито” — такие расходы в налоговой не подтвердить. Закупаете товар у кого попало без накладных и других документов — забудьте, что это можно включить в расходы и записать в декларацию.

А теперь перенесем все это на интернет-магазин. Вспоминаем, что их у нас два вида — с физической торговой точкой и без нее.

Так вот, если вы работаете из дома и не имеете точек выдачи, складов или офиса — расходы у вас будут только на закупку товара. Ну это если оперировать большими числами.

У вас, конечно, есть ноутбук и авторучка, но серьезно снизить сумму налога за счет этого не получится. Поэтому ваш вариант — 6 процентов от выручки.

Если у вас все серьезно — материальные ценности на балансе, офисы и склады в аренде и вы тратите на это приличные суммы, ваш вариант — “доходы минус расходы”. Правда, декларация будет посложнее в заполнении, но оно того стоит.

Единый налог на вмененный доход

Как мы уже говорили, подходит только для интернет-магазинов с торговыми залами. Почему? Да потому, что налогооблагаемая база при ЕНВД — площадь помещения.

Денежка берется с каждого квадратного метра площади в фиксированном размере. Это выглядит так. Государство считает, что один квадратный метр торговой площади магазина приносит 1500 прибыли в месяц.

Платить нужно 15 процентов от этой суммы.

Ключевое понятие ЕНВД — вмененный доход. 1500 прибыли магазина с метра в месяц — это как раз он. Каждый вид бизнеса имеет свою вмененку. Например, общепит под открытым небом — около 4 тысяч в месяц, стоматологический кабинет — еще больше. Но ставка 15% всегда и для всех одинакова.

Плюсы ЕНВД:

  • сумма налога не зависит от прибыли. Вы можете зарабатывать сколько угодно, но платить все равно будете с квадратного метра площади;
  • простая декларация. Всего на 3 листах, с заполнением минимального набора параметров. Вполне можно заполнить самостоятельно;
  • на вмененку можно перейти в любое время. Достаточно подать в налоговую по месту ведения бизнеса соответствующее уведомление;
  • очень выгоден при малых площадях. Если снимать пару квадратных метров в торговом центре — будете платить копейки;
  • можно уменьшать налог на сумму страховых взносов на себя и наемных работников. Вплоть до нуля. Буквально — вычитаем взносы из налогов;
  • до 2019 года налог можно уменьшить на сумму покупки онлайн-кассы. Плательщики вмененки освобождены от применения онлайн-ККТ до июля 19-го. Все те, кто сейчас добровольно купит онлайн-кассу, сможет вернуть до 18 тысяч рублей в виде налогового вычета. Для этого в декларации нужно указать расходы на ККТ и приложить документы, подтверждающие факт покупки.

Минусы ЕНВД:

  • есть ограничения по применению налога. Например, его нельзя использовать предпринимателям, имеющим торговые залы площадью более 150 квадратных метров;
  • гигантские налоги при большой площади помещения. Для магазина площадью 50 квадратных метров сумма уплаты может составить 75 тысяч рублей и даже больше. Это в квартал.

Ставки ЕНВД зависят не только от вида деятельности, но и от региона, города и даже улицы. Для расчета налога в сети есть калькуляторы ЕНВД, например вот этот.

Опять переносим все это на интернет-магазины. Имеем 3 случая:

  1. Интернет-магазин без оффлайн-точек. Такому вмененку применять нельзя — нет налогооблагаемой базы. Нет помещения — нет и площади.
  2. Интернет-магазин с точкой выдачи или оффлайн-магазин с возможностью заказа через интернет. Можно использовать единый налог на вмененный доход при небольших площадях — несколько квадратных метров.
  3. Интернет-магазины с оффлайн-точками большой площади. ЕНВД использовать невыгодно из-за большого налога.

Между тем ЕНВД — налог со множеством нюансов и способов уменьшить выплаты. Например, в законе сказано, что при расчете учитываются только торговые площади. Хозяйственные помещения налогом не облагаются. Если оборудовать помещение так, что для показа и продажи товара будет выделен лишь небольшой участок, налог можно снизить.

При большом количестве наемных работников ЕНВД может стать выгодным из-за страховых выплат на работников. А можно встать на вмененку, получить выплату на онлайн-кассу, после чего перейти на другой налоговый режим. В любом случае все индивидуально. Нужно посчитать и сравнить все режимы налогообложения и выбрать наиболее выгодный.

ОСН — общий налоговый режим

Подходит для крутых интернет-магазинов. Ну как подходит — просто деваться некуда. При определенных условиях можно выбрать только эту форму налогообложения. Для этого нужно иметь в штате более 100 человек наемных сотрудников и выручку 150 миллионов в год и более. Если вы подходите под одно из этих условий — выбора нет: ваш единственный вариант — ОСН.

Плательщики общего режима оплачивают:

  • НДС — налог на добавленную стоимость в размере 18 процентов. С начала 2019 года — 20%. Нужно понимать, что есть входящий и исходящий НДС. Если закупаете товары, в стоимость которых уже включен НДС, вы платите только налог с той наценки, что делаете сами. Пример. Вы купили телевизор стоимостью 10 тысяч рублей, из них 18% (1800 рублей) — это НДС. Продали этот телевизор за 12 тысяч. Так вот ваш налог на добавленную стоимость платится с 2 тысяч рублей — это ваш исходящий НДС;
  • НДФЛ — налог на доходы физических лиц;
  • налог на имущество. Если у вас на балансе есть помещения, автомобили и так далее — то нужно заплатить транспортный и имущественный налог;
  • налог на прибыль в сумме 20%.

Из написанного выше видно, что ОСН — самый тяжелый налоговый режим. Помимо того, что велики сами суммы налогов, нужно еще вести полную бухгалтерию. Все расходы за отчетный период должны подтверждаться бухгалтерскими справками. Поэтому прибавьте еще и затраты на бухгалтера. Правда, при годовом обороте 150 миллионов и штате 100+ человек он и так вам понадобится.

Вернемся к началу статьи. Самое главное — не влететь в ОСН по незнанию. Если после регистрации ИП или ООО не встать на ЕНВД или упрощенку, вы автоматически становитесь плательщиком общего налога. Теперь вы понимаете, чем это чревато. Были случаи, когда люди закрывали ИП или ООО только потому, что не успели уйти с ОСН.

Поэтому в течение месяца нужно выбрать налоговый режим. Если на ЕНВД можно встать в любое время, то перейти на упрощенку можно только в двух случаях: в течение месяца после регистрации или с начала календарного года. Для этого до 31 декабря подается уведомление в налоговую инспекцию по месту регистрации ИП или ООО.

Есть еще два налоговых режима — сельхозналог и патентная система налогообложения. Мы не рассматриваем их в этой статье, потому что для интернет-магазинов они не подходят. Это про аграриев (с/х налог) и парикмахеров/таксистов (ПСН).

Сроки подачи деклараций и уплаты налогов

Для каждого режима они свои:

  • УСН — декларация подается до 30 апреля. Напомним, плательщики УСН ежеквартально перечисляют страховые взносы. Если сумма платежей превысила сумму выплаты — вы ничего не должны государству. Можно оставить эти деньги в счет будущих платежей или вернуть. Если заплатили меньше — разницу надо оплатить. ИП должны сделать это до 30 апреля следующего года, юридические лица — до 31 марта;
  • ЕНВД — декларации подаются ежеквартально: до 20 апреля, до 20 июля, до 20 октября и до 20 января. Налог платится тоже ежеквартально — до 25 числа апреля, июля, октября и января;
  • ОСН — каждая декларация сдается в свои сроки: НДФЛ — до 30 апреля, НДС — ежеквартально до 20 числа. Налоги на имущество оплачиваются в сроки, предусмотренные для оплаты транспортного и имущественного налогов.

В конце добавим: налоговый контроль в РФ — один из самых строгих. Если пожарники и СЭС могут не трогать вас годами, то налоговики держат руки на пульсе бизнеса постоянно.

К сожалению в последнее время картина изменилась в худшую сторону: контроля стало больше, штрафы — жестче.

Поэтому платите все вовремя, выбирайте правильный режим налогообложения и спите спокойно. Как бы это ни было банально.

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/rezhim-nalogooblozheniya-dlya-internet-magazina

Всё о кредитах
Добавить комментарий