Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?

Содержание
  1. Налоговый вычет за обучение в автошколе
  2. В каких случаях можно рассчитывать на налоговый вычет?
  3. Размер вычета за обучение в автошколе
  4. Документы для налогового вычета за собственное обучение в автошколе
  5. Документы для налогового вычета за обучение в автошколе ребенка, брата, сестры
  6. Куда нести документы на налоговый вычет?
  7. Пример расчета вычета за обучение в автошколе
  8. Как получить налоговый вычет за обучение
  9. Как получить вычет за обучение
  10. РАЗМЕР ВЫЧЕТА ЗА ОБУЧЕНИЕ
  11. КАК ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ
  12. Для налоговой потребуются:
  13. Работодателю нужно предоставить: 
  14. Все тонкости налогового вычета за обучение: как получить возврат подоходного налога, какие документы нужны и другое
  15. Список документов для оформления возврата подоходного налога
  16. Получение стандартного налогового вычета за обучение — свое или ребенка
  17. Как сделать все самому через Госуслуги или МФЦ
  18. Как оформить вычет в налоговой инспекции
  19. Как оформить вычет у работодателя
  20. Вопросы и ответы
  21. Заключение
  22. Инфографика
  23. Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе за ребенка
  24. Возврат налога за обучение в автошколе
  25. Какие условия должны быть соблюдены для получения выплаты
  26. Какие документы следует собрать
  27. Налоговый вычет за обучение
  28. Как подсчитать вычет и налог к возврату
  29. Максимальный размер 3-НДФЛ налогового вычета по обучению
  30. Необходимые условия получения вычета по обучению
  31. Подробнее о вычете по обучению детей
  32. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
  33. Документы для налогового вычета за обучение

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?

Наше налоговое законодательство позволяет сэкономить на обучении в автошколе. Для тех, кто уплачивает подоходный налог в бюджет (13%), Налоговый кодекс дает возможность вернуть часть потраченных денег за ряд услуг и покупок, в том числе и за обучение в автошколе.

Какой размер налогового вычета, есть ли срок давности по налоговому вычету, можно ли получить вычет за обучение в автошколе своих детей, какие документы для этого нужны? Давайте ответим на все эти вопросы.

В каких случаях можно рассчитывать на налоговый вычет?

Налоговый вычет можно получить за расходы, произведенные в последние 3 года. Т.е. срок давности для возврата 3 года.

Для этого нужно быть налогоплательщиком, регулярно уплачивающим 13% со своих доходов, будь то зарплата, доход индивидуального предпринимателя, это неважно.

Вычет можно получить:

  • за собственное обучение в автошколе;
  • за обучение своих детей в возрасте до 24 лет при условии, что договор на оплату услуг автошколы и платежный документы оформлены на Ваше имя;
  • за обучение детей, находящихся под вашей опекой. Условие: договор и платежные документы на Ваше имя.

Очень важно: автошкола должна иметь действующую лицензию на образовательную деятельность (на момент Вашего обучения в ней).

Размер вычета за обучение в автошколе

За каждый год вернуть можно 13 % от стоимости обучения, но не более 15 600 рублей. Еще эта сумма ограничена суммой уплаченного Вами подоходного налога, если он был меньше 15 600 рублей, то и на эту сумму можно не рассчитывать. Тогда размер вычета лишь в пределах уплаченного Вами налога с доходов.

Обучайтесь хоть каждый год на разные категории прав, и каждый год Вы сможете вернуть себе до 15 600 рублей от стоимости обучения.

Но учтите, что предельная сумма расходов на обучение, с которых возвращается 13%, это 120 тыс. рублей. И если Вы еще и за учебу в ВУЗе получаете налоговый вычет, то сумма возвращаемого вычета все равно не превысит 15 600 рублей за год.

Выше приведенный пример касается вашего собственного обучения. При обучении детей максимальный размер вычета 6 500 рублей, т.к. максимальный расход на образование в этом случае 50 000 рублей.

Документы для налогового вычета за собственное обучение в автошколе

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Она заполняется в году, следующем за годом расходов на обучение. Справку 3-НДФЛ можно заполнить от руки или же в электронной программе, все это есть на сайте Налоговой службы вместе с инструкциями.
  2. Справка о доходах, о начисленных и уплаченных налогах с доходов за соответствующий год. Это всего лишь на всего справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
  3. Копия договора об обучении в автошколе. Если в договоре не указаны реквизиты лицензии автошколы, то нужно представить заверенную копию лицензии.

    Взять ее в автошколе, думаю, проблем не составит.

  4. Копии документов, подтверждающие расходы на обучение в автошколе (чеки, квитанции, платежные поручения, приходно-расходные ордера и прочее).
  5. Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

    В заявлении указываем реквизиты банковского счета (счета банковской карты), на который нужно перечислить налоговый вычет.

Документы для налогового вычета за обучение в автошколе ребенка, брата, сестры

В дополнение к вышеперечисленным документам, в целях получения налогового вычета за обучение ребенка в автошколе, нужно приложить:

  • свидетельство о рождении ребенка или документы подтверждающие опекунство/попечительство;
  • свидетельство о браке (если договор обучение оформлен на другого супруга);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если Вами оплачивалось обучение брата или сестры).

Куда нести документы на налоговый вычет?

Документы на налоговый вычет за обучение в автошколе представляем в налоговый орган по месту жительства.

По Налоговому кодексу РФ (п. 6 ст. 78) после принятия положительного решения о предоставлении Вам социального налогового вычета в течение месяца должны перечислить сумму вычета, но не ранее завершения срока камеральной проверки (длится до 3 месяцев).

Пример расчета вычета за обучение в автошколе

Давайте прикинем с Вами, какую сумму можно вернуть за обучение на категорию В. Допустим, что заплатили 25 000 рублей за обучение в автошколе 2015 году.

Собственный доход 216 000 рублей в год или 18 000 рублей в месяц (грязными), значит с зарплаты уплачено было 28 080 рублей налога. В этом случае можно рассчитывать на полный вычет до 15 600 рублей.

Но это надо было два раза на водителя автобуса обучиться в Москве.

Рассчитываем: 25 000 *13% = 3 250 рублей. Пусть не такая уж и большая сумма, но на коммунальные платежи за однокомнатную квартиру хватит.

Так же Вы можете воспользоваться нашим калькулятором расчета налогового вычета за обучение в автошколе.

А о том, как еще сэкономить на обучении в автошколе читайте здесь.

Дмитриев Виталий, дата публикации: 03.03.2016
Перепечатка запрещена. Авторские права охраняются законом.

Источник: https://www.avtogai.ru/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Как получить налоговый вычет за обучение

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?
Лайфхаки по экономии для студентов

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  3. Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

  1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
  2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
  4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Лицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек.

Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Справка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Заявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

Как получить вычет за обучение

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?

Государство вернет вам часть суммы, потраченной на обучение. Это называется налоговым вычетом. Его дают за счет денег, которые вы уплатили в бюджет в виде НДФЛ — 13% от официальной зарплаты.

Льгота положена при всех видах обучения. Можно:

— Учиться в ВУЗе, институте или техникуме 

— Заниматься в музыкальной, спортивной или автошколе 

— Посещать детский сад, курсы изучения языков, повышения квалификации или любые другие. 

Важно только, чтобы у обучающей организации была лицензия на ведение образовательной деятельности. 

Можете оплачивать не только свое образование, но и своих детей, братьев и сестер — льгота все равно полагается. При условии, что обучающейся не старше 24 лет и обучается на дневном отделении. Если учитесь сами, то возраст значения не имеет и форма обучения может быть любой — дневной или вечерней, очной или заочной.

РАЗМЕР ВЫЧЕТА ЗА ОБУЧЕНИЕ

Вычет имеет лимит — 120 тысяч в год. В эту сумму должны уложиться сразу несколько социальных возвратов — на образование, лечение и страхование. Вернуть можно 13%  этой суммы — 15 600 рублей.

Максимум вычета на образование детей не зависит от других льгот и составляет 50 тысяч рублей. Это экономит еще 6 500 рублей.

Владимир изучает немецкий язык. Это обходится ему в 80 тысяч в год. Также он оплачивает обучение в автошколе своему двадцатилетнему сыну — 50 тысяч рублей. Владимир может получить две денежные компенсации: 10 400 за себя и еще 6 500 рублей за сына.

Если обучение стоит дороже, выгоднее оплачивать его по частям в разные периоды. Ведь для получения компенсации важна дата оплаты, а не время обучения. В каком году потратили деньги, за тот и получаете вычет. 

Марина и Валентин платно учились в магистратуре. Их учеба длилась 2 года и каждому обошлось 200 тысяч за оба периода.

Валентин оплатил всю сумму сразу и получил максимальный возможный возврат — 120 тысяч рублей. Он вернул только 15 600 рублей.

А Марина разделила оплату на две части — по 100 тысяч в год. Она получила вычет дважды по 100 000, то есть вернула 13 * 2 = 26 тысяч рублей.

Право на вычет сохраняется в течение трех лет после оплаты.

В 2016 г. Екатерина оплатила и прошла курсы по макияжу в лицензированной школе. Она может обратиться за возмещением в ИФНС в 2017, 2018 или 2019 году.

КАК ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ

С 2016 г. получать социальные вычеты можно двумя способами — у работодателя или через ИФНС. При этом налоговая выплатит вам всю сумму за раз, но по окончании года. А работодатель растянет удовольствие — будет выдавать вам зарплату чуть больше, чем обычно, пока не компенсирует вычет.

Для налоговой потребуются:

  • заполненная декларация 3-НДФЛ
  • заявление на вычет — укажите реквизиты счета, куда перечислить деньги
  • справка 2-НДФЛ с работы, чтобы доказать, что платите налоги
  • договор с учебным заведением
  • копия лицензии учебного заведения — заверенную нотариусом или в самом заведении
  • платежные документы — чеки, квитанции 
  • паспорт и его копия
  • документы, подтверждающие родство, если вы оплачиваете не свое обучение
  • справка о дневной форме обучения, если учится ребенок

 — с братом или сестрой — свидетельства о рождении, где указаны одинаковые родители (хотя бы один)

 — с детьми — свидетельство о рождении или усыновлении, где вы являетесь родителем или усыновителем

Подать документы можно лично или попросить кого-то — если есть заверенная нотариусом доверенность. Также можно отправить бумаги ценным письмом с описью вложения или через интернет. Заявление рассмотрят за 3 месяца, а еще через месяц деньги перечислят на указанный вами счет при положительном решении.

Работодателю нужно предоставить: 

  • заявление
  • уведомление о праве на вычет

Без налоговой не обойтись: надо получить уведомление о праве на вычет. Для этого нужно подать в ИФНС те же документы, что и для получения вычета. Не понадобятся только 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. А заявление пишите не на вычет, а на получение уведомления. Инспекция рассмотрит бумаги и выдаст документ в течение месяца.

Если оплачивали учебу несколько раз за год — по месяцам или по семестрам, уведомление нужно получать заново на каждую выплату. 

Предоставьте уведомление работодателю вместе с заявлением о выплате вычета. Дальше все рассчитает бухгалтерия, а вы получаете на руки дополнительно 13% своей зарплаты, которые обычно перечисляют в бюджет. До тех пор, пока не перекроете сумму положенного вычета.

Или до конца года — остаток невыплаченного вычета нельзя перенести на другой учетный период. Работодатель начинает выплаты только с того месяца, когда сотрудник обратился к нему с просьбой о вычете. Поэтому можно «не успеть» получить всю сумму вычета до конца года.

Получать вычет на работе логично только если вы оплатили учебу единовременно в начале года. В остальных случаях удобнее подать в налоговую одну декларацию на все части оплаты и получить весь вычет сразу.

Источник: https://lad-3ndfl.ru/news/detail/3

Все тонкости налогового вычета за обучение: как получить возврат подоходного налога, какие документы нужны и другое

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?

Информация обновлена: 09.01.2020

Налоговый вычет поможет вам уменьшить сумму, которую вы выплачиваете государству со своих доходов, или вернуть ее часть. Например, если вы или ваши дети получают образование, то вы сможете получить обратно часть потраченных на учебу денег. Для этого нужно обратиться в отделение налоговой инспекции и оформить соответствующий вычет.

Подробнее о том, как оформить налоговый вычет за образование, свое или ребенка, #ВсеЗаймыОнлайн расскажет вам в этой статье. Мы подробно разберем способы оформления, расскажем, сколько денег можно вернуть таким образом, и ответим на популярные вопросы.

Оформить налоговый вычет может любой человек, который работает официально и платит подоходный налог. Также он должен оплачивать образование – свое, своего ребенка, родного брата или сестры, а также подопечного.

Учебное заведение должно иметь государственную лицензию на ведение образовательной деятельности.

Проверить наличие такой лицензии можно в реестре на сайте Рособрнадзора или при обращении к администрации этого заведения.

Вычет оформляется на сумму, которую вы фактически уплатили за обучение. При этом подать заявку на него можно в год, следующий за годом последнего платежа. Всего за счет него вы можете вернуть налоги, уплаченные за три последних года.

Тип учебного заведения или организации значения не имеет. Это могут быть:

  • Высшие и средние специальные учебные заведения (университеты, институты, техникумы, колледжи и другие)
  • Платные детские сады и школы
  • Учреждения дополнительного образования для детей (например, музыкальные школы)
  • Учреждения дополнительного образования для взрослых (например, курсы повышения квалификации или автошколы)

Также важен возраст того, кто проходит обучение. Оформить вычеты за свое обучение можно в любом возрасте. Вычеты за обучение ребенка, брата или сестры можно получить, если он или она младше 24 лет. Подопечные же должны быть младше 18 лет.

Налоговый вычет за собственное обучение можно получить при любой форме обучения – очной, заочной, вечерней и других. Вычеты за обучение детей можно получить только при очной форме обучения.

Не смогут оформить налоговые вычеты все, кто не платят подоходный налог:

  • Люди, которые работают неофициально
  • Индивидуальные предприниматели, которые работают по упрощенной или патентной системе налогообложения, или платят ЕНВД
  • Безработные, которые получают только государственное пособие
  • Люди, которые не являются гражданами РФ

Список документов для оформления возврата подоходного налога

В любом случае вам понадобится подготовить следующие документы:

  • Паспорт или копии страниц, подтверждающих личность и прописку
  • Декларация по форме 3-НДФЛ. Заполнить ее можно самостоятельно или с помощью специальной программы, которую можно скачать с сайта Федеральной налоговой службы
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее можно получить у работодателя. Этот и предыдущий документы не нужны, если вы оформляете вычеты на месте работы
  • Заявление на возврат налога или заявление о предоставлении уведомления (если вы оформляете вычеты у работодателя)
  • Заверенная копия договора об обучении с указанием стоимости. Если стоимость обучения изменялась, то приложите к нему документ, подтверждающий это изменение
  • Если в договоре не указаны реквизиты лицензии, то приложите к договору заверенную копию лицензии
  • Чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие оплату обучения
  • При оформлении вычета за обучение детей – копия свидетельства о рождении, справка из учебного заведения, копия свидетельства о браке (если требуется)
  • При оформлении вычета за брата или сестру – копии свидетельств о рождении (своего и брата или сестры), справка из образовательного учреждения
  • Если обучение проходит за границей – заверенные нотариусом переводы на русский язык всех составленных на иностранном языке документов

Пример заполненной декларации 3-НДФЛ для вычета на обучение

Получение стандартного налогового вычета за обучение — свое или ребенка

Оформить налоговый вычет за образование можно двумя способами – у работодателя или в налоговой инспекции. В первом случае сумма вычета сразу будет исключена из вашего налога. Во втором вы будете получать ее каждый год, следующий за годом оплаты обучения.

Также вы можете обратиться в организацию, которая предлагает помощь в оформлении вычетов. Например, такую услугу предлагает Сбербанк. Вам помогут подготовить необходимый пакет документов и подать его в налоговую инспекцию удобным способом. За помощь в оформлении вычетов нужно заплатить отдельно, обычно – до нескольких тысяч рублей.

Как сделать все самому через Госуслуги или МФЦ

Проще всего подать документы для оформления вычета через МФЦ. Для этого нужно заранее записаться на прием к специалисту от налоговой инспекции по телефону или через Госуслуги.

В МФЦ напишите заявление и передайте документы — при вас их проверят и скажут, чего не хватает. После этого инспекция примет ваши документы.

После их проверки вы получите уведомление об одобрении или отклонении заявки на вычет.

Для получения вычета через Госуслуги сначала зарегистрируйте личный кабинет. Вам понадобится электронная подпись — ее можно купить в одной из удостоверяющих компаний. Затем перейдите в раздел «Услуги» — «Налоги и финансы» — Прием налоговых деклараций (расчетов). Выберите услугу «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

После подтверждения действия с сайта скачается программа для заполнения 3-НДФЛ. Подготовьте через нее декларацию и прикрепите к нему отсканированные копии других документов. Подпишите файл своей электронной подписью и отправьте в налоговую инспекцию через Госуслуги.

Как оформить вычет в налоговой инспекции

Подать документы в налоговую службу можно при личном обращении в отделение ИФНС по месту прописки или онлайн на сайте ФНС. В первом случае в отделении или через специальный сервис запишитесь на прием к инспектору.

В назначенный день передайте в ИФНС все необходимые документы. На месте их проверят, и, если будут ошибки или чего-то будет не хватать, сообщат, что нужно исправить.

В течение трех месяцев инспекция проверит вашу заявку и вышлет уведомление о результатах по почте.

При электронном способе подачи заявки зарегистрируйте личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Также вам потребуется электронная цифровая подпись, которую можно оформить в удостоверяющей компании или здесь же, в личном кабинете.

После регистрации выберите раздел «Налог на доходы ФЛ» — «3-НДФЛ». Здесь вы можете заполнить новую декларацию или загрузить уже готовую. В первом случае заполните документ по инструкциям на сайте.

Во втором – укажите год, за который оформлена декларация и загрузите документ в формате .xml.

После этого загрузите на сайт отсканированные копии остальных документов. Подпишите вашу заявку электронной подписью и отправьте ее. Как и при личном обращении в ИФНС, заявку будут рассматривать три месяца. Вы можете отследить этот процесс в личном кабинете.

Как оформить вычет у работодателя

Здесь вам также нужно обратиться в налоговую инспекцию. Вместо декларации и справки о доходах составьте заявление о выдаче уведомления, остальные документы – те же. Передайте их инспектору так же, как и при оформлении вычета через налоговую службу. Через 30 дней вам сообщат о том, оформят ли вам вычет.

После этого получите в отделении ИФНС уведомление о предоставлении права на вычет. Заполните заявление о вычете и вместе с уведомлением подайте его в бухгалтерию вашего работодателя.

Размер вычетов за обучения определяется тремя показателями – размером подоходного налога, который вы выплачиваете, стоимостью обучения и суммой, которую ФНС устанавливает для всех социальных вычетов:

  • Сумма, которую вы получите к оплате, не должна превышать размер вашего подоходного налога (13% от вашей зарплаты) за период обучения.
  • Сумма вычета составляет 13% от стоимости обучения
  • Максимальный размер суммы вычета – 15 600 рублей (за свое обучение и обучение брата либо сестры) или 6 500 рублей (за обучение детей или подопечных). Это ограничение определяется максимальной суммой всех социальных вычетов (13% от 120 000 или 50 000 рублей соответственно) и распространяется на все виды вычетов.

Пример 1:

Анатолий Потапов в 2015 году заплатил за обучение в ВУЗе 140 000 рублей. В месяц он зарабатывает 30 000 рублей.

Сначала определим сумму подоходного налога за год:

30 000 × 12 = 360 000 рублей – сумма доходов за год

360 000 × 13% = 46 800 рублей

Так как стоимость обучения больше суммы социальных вычетов, то вернуть можно только 15 600 рублей. Сумма подоходного налога больше суммы вычета, поэтому Потапов получит свой вычет сразу и в полном объеме.

Пример 2:

Дочь Сергея Кузнецова учится в колледже. На обучение уходит 50 000 рублей в год. Сам Кузнецов зарабатывает в месяц 25 000 рублей. Оформить налоговый вычет он решил у работодателя.

Определим размер подоходного налога за месяц:

25 000 × 13% = 3250 рублей

Стоимость обучения равна сумме социальных вычетов за обучение детей, поэтому Кузнецов сможет вернуть 6 500 рублей. Так как сумма вычета больше размера подоходного налога, то он ее получит за несколько месяцев работы (в нашем случае – за два)

Помните, что вычеты рассчитываются отдельно для каждой оплаты обучения. В каждом случае вам нужно собирать тот же пакет документов.

Если вы сразу оплатили обучение на несколько лет вперед, то вычет вы получите за всю уплаченную вами сумму. Но его размер, скорее всего, составит всего 15 600 или 6 500 рублей. Поэтому в таком случае оформлять налоговый вычет чаще всего невыгодно.

Вопросы и ответы

Как рассчитываются вычеты за обучение у нескольких детей?

Для каждого ребенка сумма налоговых вычетов рассчитывается отдельно. Вам нужно будет подготовить все необходимые документы для оформления каждого вычета. При выплате вы будете получать сумму за все вычеты.

Когда можно оформить вычеты за обучение?

Проще всего сделать это сразу после оплаты, когда необходимые чеки и квитанции у вас на руках. Также можно оформить вычет после окончания обучения. Сделать это можно только при обращении в налоговую инспекцию. В таком случае вы сможете получить выплату только за последние три года оплаты. Оформить вычет вы сможете не позднее трех лет после последней оплаты.

Я оплатила образование за счет материнского капитала, могу ли я получить вычет?

Налоговый вычет можно оформить только при оплате обучения за счет собственных средств. Поэтому получить его при оплате за счет материнского капитала нельзя. То же самое касается оплаты обучения за счет работодателя.

Эксперт сайта «Налоги — это просто» рассказывает о том, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ с помощью программы:

Заключение

Конечно, вернуть большую часть суммы, которую вы отдали за обучение, за счет налоговых вычетов не получится. Кроме того, процесс оформления обычно занимает очень много времени. Но в некоторых ситуациях оформить вычет стоит – например, если ваши доходы невелики, и стоимость обучения для вас очень существенна.

В дальнейшем мы расскажем вам и о других видах налоговых вычетах и о том, как их правильно оформить. Например, о вычетах за лечение или покупку жилья. Они также помогут вернуть часть ваших доходов или уменьшить размер вашего налога.

Итак, социальный налоговый вычет на обучение поможет вам вернуть за счет уплаченного вами НДФЛ часть от расходов на образование — свое или несовершеннолетнего ребенка. Чтобы его оформить, надо:

  • Собрать документы, подтверждающие факт покупки жилья и уплаты процентов
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения вычета
  • Сдать документы в налоговую инспекцию
  • Дождаться рассмотрения заявки

Сумма, которую вы сможете вернуть, зависит от уплаченных вами налогов. Максимальная сумма образовательного вычета — 15 600 рублей (за свое обучение) или 6 500 рублей (за обучение ребенка).

Инфографика

Источник: https://vsezaimyonline.ru/reviews/nalogovye-vychety-za-obuchenie.html

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе за ребенка

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе за ребенка». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Вы должны предъявить заполненную декларацию формы 3-НДФЛ за обучение (за прошлый год). В ней должна быть указана оплата за обучение.

Не имеют права на вычет ИП, работающие по упрощенной системе налогообложения. Перед подготовкой документов на вычет следует проверить, не относится ли человек к любой из описанных выше групп. Если реальные расходы находятся в пределах указанных значений, то вычет предоставляется в размере этих расходов. В случае превышения – можно рассчитывать только на указанные значения.

Возврат налога за обучение в автошколе

Согласно налоговым законом есть возможность вернуть часть оплаченных средств. Эти деньги возвращаются вполне на законных правах, и сложностей не должно быть.
Нерезиденты РФ не могут претендовать на НВ. Также компенсировать часть обучения не получится в случае его оплаты работодателем. Если же в последующем работник вернул потраченные средства, то он сможет подать документы на НВ.

Социальный вычет предусматривает возмещение части расходов, понесенных в процессе обучения. При этом согласно ст. 219 НК РФ указанный вид затрат может быть обусловлен учебой как самого заявителя, так и его детей/подопечных, а также братьев/сестер.

Необходимо предъявить справку 2-НДФЛ с действующего места работы.

В данной справке должна быть указана сумма начисленных доходов и сумма удержанных налогов за предыдущий год, в котором производилась соответствующая оплата за обучение в автомобильной школе.

Еще недавно многие не знали о том, что можно вернуть часть денег при покупке жилья, сейчас же все больше людей подают документы на всевозможные налоговые вычеты (НВ).

Подача документов на вычет возможна в налоговой и через работодателя. Второй случай все равно подразумевает необходимость визита в ФНС – там сперва требуется получить справку, доказывающую право налогоплательщика на вычет.

Таким вопросом наверняка задаются многие автолюбители, желающие сэкономить на НДФЛ. Ответ на него вы найдете в данной статье.

Какие условия должны быть соблюдены для получения выплаты

Налоговый вычет на обучение в автошколе – возможность для новоиспеченного автолюбителя вернуть часть уплаченной суммы за сдачу теоретического и практического экзамена.

Как правило, получение прав в России сегодня невозможно на безвозмездной основе, приходится пользоваться платными услугами частных автомобильных школ.

Человек, выбравший для этого школу, отвечающую установленным государством критериям, сможет собрать документы и подать запрос на получение вычета с потраченной суммы.

Если все эти условия выполняются, то отец/мать (опекуны) или брат/сестра ученика могут вернуть налог, в том числе по расходам на услуги автошкол. Но сумма возврата не может превышать 6 500 руб. (50 000 руб. к вычету по НДФЛ х 13%).

Для получения удостоверения водителя следует выучиться в автомобильной школе, то есть получить образование, которое предоставляется за определенную плату.

При этом если в одном налоговом периоде происходило одновременное обучение родителя и ребенка, то вычеты считаются отдельными, а не суммируются. Это же касается оплаты обучения двух и более детей.

Более того, на НЧ могут даже претендовать старшие братья или сестра, оплачивающие учебу младшим детям в семье.

Лицензия образовательного учреждения (тут автошкола), в которой говориться об оказании образовательных услуг (ксерокопия).
Если физическое лицо оплатит в одном году учебу в автошколе за себя и, например, сына, то он может заявить о праве на вычет за себя в пределах 120 000 руб. и за сына – в пределах 50 000 руб.

Ответственным органом за выплаты налогового вычета за обучение в автошколе несет налоговая служба. Для подачи не важно, где проходило обучение.

Какие документы следует собрать

К заявлению вы можете прикрепить чеки, платёжные поручения (квитанции который вам давал банк). Из учебного заведения можете взять справку об оплате и отсутствии задолженности. Инструктор — является работником данного учреждения, деньги которые вы ему давали, поступали на расчётный счёт этого учебного заведения.

Автошкола «МЕТА» создана на базе частного образовательного учреждения дополнительного профессионального образования «Технический центр безопасности дорожного движения» образовано в 2011 году.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

Так вообще не могут претендовать на вычет граждане без официального трудоустройства и которые не уплачивают 13% НДФЛ с дохода. Не могут подавать документы студенты, у которых нет иного дохода за исключением стипендии и неработающие пенсионеры.

Также подобной возможности лишаются женщины, находящиеся в декретном отпуске по уходу за ребенком.

Налоговым законом России установлена позиция, которая предусматривает возвращение части средств, уплаченных за обучение в автошколе.

Автошкола может быть представлена юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, никаких ограничений в данном плане налоговое законодательство не устанавливает. Главное, чтобы учебная деятельность данной автошколы была лицензионной.

Хотела бы получить налоговый вычет за обучение в автошколе, за теорию запалила им на банковский счёт, а за практику платила лично инструктору после каждого занятия. Как мне подтвердить для налоговой что я заплатила энную сумму денег?

Нужно обращаться в налоговую службу по фактическому месту жительства, или по прописке, как удобно. Мало из граждан знают свои права и возможности.

Вычет в 120 000 руб. включает в себя не только затраты на обучение в автошколе, но и иных лицензированных учебных заведений. Сюда же включаются траты на лечение, приобретение лекарственных препаратов, взносы добровольного характера на пенсионное обеспечение, вложения в негосударственный пенсионный фонд, а также взносы за страхование жизни.

Обучение в автошколе тоже попадает под налоговый вычет. Его можно получить в следующих случаях:

  • При оплате за собственное обучение
  • Оплата за братьев и сестер до 24 лет
  • Внесение оплаты за обучение детей до 24 лет
  • При оплате за детей до 24 лет, находящихся под опекой.

Моя дочь учится в ВУЗе на коммерческой основе. Стоимость обучения 82200₽/год. Я получаю вычет от 50000₽. Дочь планирует параллельно учиться в автошколе. Стоимость обучения 27000₽. Может ли её папа получить налоговый вычет за автошколу в том же налоговом периоде, что и я?

Например, Виктор собирается получить вычет за обучение 18-летней дочери в автошколе. Он заранее обсудил этот момент с дирекцией и заключил договор на свое имя. Когда обучение дочери подошло к концу, Виктор получил копию договора с образовательным учреждением и готовит другие документы для передачи работодателю.

Само понятие налоговых вычетов еще не до конца вошло в привычку у граждан. Они не привыкли возвращать деньги, уплаченные дважды. Еще более необычной практикой является возврат части денежных средств, потраченных на собственного ребенка.В отношении родственников действует ограничение по возрасту – 24 года.

Если обучающийся в автошколе родственник старше 24 лет, то вычет за него получить нельзя.Что касается декларации 3-НДФЛ на обучение, то сдать вы ее можете на протяжении всего года. В данном случае не предусматриваются ограничения по срокам выдачи документов на получение денег.

Но вернуть подоходный налог вы сможете только в течении трех (не более!) лет с даты написания на возврат выплат. Если же вы оплатили обучение в 2012 г., то вернуть налог сможете не позже 2015 года.

Источник: https://kamsapropel.ru/konsultaciya/10793-mozhno-li-poluchit-nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole-za-rebenka.html

Налоговый вычет за обучение

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе дважды?

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Такими случаями являются некоторые расходы на собственное обучение, обучение детей, своего опекаемого подопечного (подопечных), бывших своих опекаемых подопечных, а также брата и сестры. Вычет не предоставляется в случае оплаты обучения за супруга (супругу). Вычет по расходам на обучение – это один из видов так называемых социальных налоговых вычетов.

Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму дохода, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 120 000 рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (за исключением суммы налога, уплаченного с дивидендов).

Максимальный размер 3-НДФЛ налогового вычета по обучению

Максимальный размер вычета составляет сумму фактически понесенных расходов: по собственному обучению не более 120 000 рублей в год, за обучение каждого ребенка составляет не более 50 000 рублей в год в сумме для обоих родителей, на обучение каждого брата или сестры также составляет 120 000 рублей в год.

Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе — 120 000 рублей в год.

Поэтому, если Вы претендуете одновременно на получение несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный сумму вычет в размере 120 000 рублей в год.

Необходимые условия получения вычета по обучению

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус учебного заведения. Это условие распространяется не только на российские образовательные учреждения, но и на зарубежные.

Вычет предоставляется в отношении расходов на образование детей в детских садах, школах, музыкальных школах (спортивных, т.п.), ВУЗах (не только на первое образование) так и в учреждениях дополнительного образования взрослых (курсы повышения квалификации, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.).

По видам образования, по которым не проводится лицензирование, например, разовый семинар, вычет не предоставляется.

Если Вы занимаетесь с репетитором, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и не имеет работников-педагогов, то для получения вычета по оплате обучения у такого предпринимателя наличие лицензии не требуется.

В случае вычета на детей, брата или сестру (в отличие от собственного обучения) форма обучения должна быть очная. Вычет можно получать каждый год при наличии расходов на обучение.

Подробнее о вычете по обучению детей

Налоговый вычет за обучение ребенка предоставляется до того года, в котором ребенку исполняется 24 года включительно (за год, в котором исполняется 24, вычет получается полностью), в случае опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет.

Вычет не применяется в случае, если оплачивали обучение за счет материнского капитала. Академический отпуск (правильно оформленный) не лишает права на вычет.

Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), то есть только за один год. Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы получать вычет несколько раз (за каждый год обучения).

В случае если подтверждающие документы (договор и платежные документы) оформлены на одного из супругов, то другой супруг вправе получить вычет на обучение ребенка.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Заявить на получение налогового вычета за обучение можно только за те годы, когда непосредственно производилась оплата. При этом получить вычет и вернуть деньги через налоговый орган, подав декларацию, можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если оплата за обучение была в 2017 году, то налоговый вычет за обучение за 2017г. Вы сможете получить только в 2018 году.

Обратиться за возвратом налога со стоимости обучения можно за позже, но не более чем за три предыдущих года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете подать налоговые декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Документы для налогового вычета за обучение

Необходимые документы для возврата налога:

  • Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн»;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2015 год);
  • Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ;
  • Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения;
  • Копии лицензии образовательного учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре (за исключением, когда договор заключен с индивидуальным предпринимателем, который услуги обучения оказывает лично);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми квитанции и т.п.).

При оформлении 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка дополнительно предоставляются:

1 Копия свидетельства о рождении ребенка;

2 Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

3 Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой).

Как получить вычет за обучение? — на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на получение налогового вычета за обучение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions_v/education.php

Всё о кредитах
Добавить комментарий