Можно ли вернуть подоходный налог на строительство дома после получения участка и леса от государства?

Содержание
  1. Как получить от государства выплату от 260 тыс. рублей?
  2. Что считается расходами на строительство дома?
  3. Кто может получить налоговый вычет?
  4. Право на вычет дается:
  5. Строим в ипотеку — получаем вычет с процентов
  6. Когда можно подавать документы на вычет
  7. Какие документы необходимы
  8. Где получить вычет?
  9. Налоговый вычет при покупке квартиры: что это такое и как получить
  10. Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке
  11. Кому положен имущественный вычет за отделку квартиры
  12. За что положен налоговый вычет
  13. Примеры расчетов вычета за ремонт
  14. Основные составляющие имущественного вычета
  15. Необходимые документы
  16. Как получить вычет
  17. Нельзя получить компенсацию
  18. Как получить компенсацию за строительство дома?
  19. Условия получения налогового вычета на строительство
  20. У кого есть право на налоговый вычет:
  21. существуют определенные основания, из-за которых налоговая инспекция вправе отказать в вычете за строительство дома:
  22. как рассчитать размер налогового вычета при строительстве дома
  23. Отделочные работы
  24. Документы, необходимые для возврата налогового вычета на строительство дома в 2019 году
  25. Если на строительство дома был взят целевой кредит, то также следует приложить:
  26. Можно ли получить налоговый вычет при строительстве дачного дома
  27. Как получить налоговый вычет при строительстве дома, если нет чеков
  28. Как получить налоговый вычет при строительстве дома
  29. Ситуации, в которых можно претендовать на получение возврата при строительстве
  30. Как вернуть часть денег за купленную квартиру?
  31. Каковы условия для получения налогового вычета?
  32. Какую сумму можно получить за один раз?
  33. Как можно получить налоговый вычет?
  34. Можно ли получить больше 260 тысяч рублей?

Как получить от государства выплату от 260 тыс. рублей?

Можно ли вернуть подоходный налог на строительство дома после получения участка и леса от государства?

Налоговый вычет при строительстве дома — это возврат денежных средств, потраченных на строительство собственного дома, в виде уплаченного ранее подоходного налога из заработной платы. Разберем этот вопрос «по полочкам».

Что считается расходами на строительство дома?

  • Разработка проектной документации и составление сметы.
  • Покупка земельного участка (участок должен быть ИЖС).
  • Расходы на строительство и строительные материалы.
  • Оборудование дома инженерными коммуникациями (тепло, вода, электричество, канализация).
  • Расходы на отделку помещений.

У расходов на строительство дома для получения вычета есть предел – 2 миллиона рублей.

Только с двух миллионов можно получить вычет 13%. То есть в сумме по всем перечисленным расходам можно вернут до 260 тысяч рублей.

В качестве примера:

  • Мы купили землю под строительство за 600 тысяч рублей.
  • Обратились в строительную компанию, которая построила дом под ключ за 3 миллиона рублей.

Итого: 600 тысяч рублей  + 3 миллиона рублей = 3 млн 600 тысяч рублей.

Итоговая сумма превысила 2 миллиона рублей. 2 000 000 х 13% = 260 000 рублей. С остальной суммы, потраченной на строительство дома, вычет получить не удастся.

Кто может получить налоговый вычет?

  • Официально работающий человек, чье предприятие регулярно перечисляет подоходный налог с заработной платы.
  • Человек, который получает другие доходы, помимо заработной платы, с которых уплачивает НДФЛ 13%.

Право на вычет дается:

  • Собственнику земельного участка и дома.
  • Супругу или супруге собственника (брак должен быть зарегистрирован).
  • Если собственник несовершеннолетний, право на вычет имеют родители.

Важно! Дом должен быть жилым с правом на регистрацию граждан.

Если в правоустанавливающих документах прописано:

— жилое строение,

— садовый домик,

— дачный дом,

то налоговый вычет получить нельзя!

Строим в ипотеку — получаем вычет с процентов

Если на строительство дома использованы ипотечные средства, то помимо вычета на строительные расходы, можно претендовать на 13% НДФЛ за уплаченные банку деньги в счет погашения процентов по ипотеке. Максимальная сумма уплаченных процентов – 3 миллиона рублей.  Это значит вернуть можно до 390 тысяч рублей.

Если посчитать все средства, которые можно вернуть, получается максимальный вычет

на строительство 260 000 рублей + максимальный вычет на уплаченные проценты по кредиту 390 000 рублей = 650 000 рублей. Не плохо. Не правда ли?

Важно! При оформлении кредита в банке необходимо четко указать цель – строительство жилья.

Когда можно подавать документы на вычет

По окончанию года, в котором было произведено строительство дома и покупка земельного участка, уже можно подавать документы на возврат налога. То есть, если вы построились в 2018 году, то уже в январе 2019 можно обращаться в налоговую.

Какие документы необходимы

  • Справка из бухгалтерии по форме 2 НДФЛ.
  • Декларация 3 НДФЛ заполненная и подписанная.
  • Заявление на имущественный вычет.
  • Паспорт.
  • Справку ЕГРН о праве собственности.
  • Договоры на оказание услуг, акты выполненных работ, все платежные документы, подтверждающие расходы на строительство дома.
  • Если строительство производилось в ипотеку, нужен кредитный договор, справку из банка об оплаченных за год процентах.

Где получить вычет?

  • Через налоговую, обратившись с документами лично или виртуально — через личный кабинет налогоплательщика. Примерно через три-четыре месяца Вы получите все запрошенные деньги сразу — одной суммой.
  • Через работодателя. Ждать конца года не надо. После окончания строительства и получения прав на новое жилье, идете в налоговую и получаете документ, который относите в свою бухгалтерию. Все деньги сразу Вы не получите, зато в дни зарплаты с Вас не будут вычитать подоходный налог 13% до тех пор, пока сумма вычета не исчерпает себя.

Важно! Налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ оформить самостоятельно совсем не сложно. Специальную программу можно скачать с сайта Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru).

P.S. Статья была полезна? Ставьте лайки, комментируйте, задавайте вопросы и подписывайтесь на наш канал))

Источник: https://zen.yandex.ru/media/vevanta72/kak-poluchit-ot-gosudarstva-vyplatu-ot-260-tys-rublei-5c13327dae604200ac9291d2

Налоговый вычет при покупке квартиры: что это такое и как получить

Можно ли вернуть подоходный налог на строительство дома после получения участка и леса от государства?

В статье вы узнаете о том, как сэкономить при приобретении квартиры 260 или даже 390 тысяч рублей. Абсолютно законно. Благодаря возврату подоходного налога с вашей зарплаты.

Итак, получение налогового вычета при покупке квартиры в 2017 году возможно в случае, если гражданин РФ приобретает недвижимость (часть недвижимости) или участок под застройку на территории России, либо оформляет кредит на их получение в российских организациях или у предпринимателей. Это касается и ситуаций, когда вам необходимо погашать кредиты для рефинансирования займов на строительство.

Налоговый вычет при покупке квартиры можно получить в налоговой инспекции в виде ежегодно выплачиваемой суммы или у своего работодателя – в виде неуплаты ежемесячного подоходного налога с ЗП.

Кто может получить такой вычет

Право получить налоговый вычет за квартиру (который предоставляется один раз в жизни) имеют: граждане или резиденты РФ, имеющие официальный доход с налогообложением (13%); пенсионеры, имеющие ежемесячный доход от 5534 р помимо пенсионных выплат; несовершеннолетние дети или их опекуны.

Новостройки Пензы, жильцы которых смогут получить налоговый вычет за квартиру.

Кто не может получить такой вычет

Налоговый вычет за квартиру не полагается индивидуальным предпринимателям, юридическим лицам, безработным и работающим неофициально гражданам, а также лицам, уже получившим вычет за недвижимость.

Вернуть налог не получится, если вы покупали недвижимость у близких родственников (мать, отец, сын, дочь, сестра, брат) или взаимозависимых лиц (бабушек, дедушек, супругов и др.

); если в приобретении собственности участвовал ваш работодатель или подчиненный по службе; если при покупке вы воспользовались государственными программами или субсидиями.

Максимальная сумма налогового вычета

Получение налогового вычета при покупке квартиры в 2017 году по ипотечному кредиту будет исчисляться в размере 13% от стоимости недвижимости, которая составляет не более 2.

000 000 рублей собственных денег и не более 3.000 000 ипотечных средств. Таким образом, максимальный размер предоставляемого вычета при ипотечном кредите составляет 260.

000 рублей с собственных денег и 390.000 с ипотечных финансов.

При самостоятельном приобретении недвижимости, максимальный лимит общего возврата составит 2.000 000 рублей. За календарный год сумма вычета будет равна сумме вашего подоходного налога в год.

Изменения в налоговом вычете при покупке квартиры в 2017 году

Также стоит учитывать изменения в налоговом вычете при покупке квартиры, которые приняты законодательством в 2017 году. Так, объектом недвижимости необходимо владеть более 5 лет, чтобы претендовать на вычет налога. Если речь идет о вступление в права наследования собственностью, срок владения сокращается до 3 лет.

Также был изменен механизм расчета сделок по недвижимости. Если раньше для НДЛФ для расчета брался коэффициент рыночной стоимости, то теперь в расчёт будет браться только кадастровая стоимость имущества, которая умножается на 0.7.

Какие документы нужны

* оригинал и заверенная копия паспорта,

* оригинал договора купли-продажи недвижимости + заверенная копия,

* заверенная копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акта о передаче недвижимости (участка) в собственность + оригинал,

* платежные документы и их заверенные копии,

* копия и оригинал свидетельства о присвоении ИНН,

* справка с места работы о доходах (форма 2-НДФЛ),

* налоговая декларация (форма 3-НДФЛ),

Что нужно делать для получения вычета

Для того, чтобы получить имущественный налоговый вычет, вам необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, получить с места работы справку о доходах (начислениях заработной платы с учетом удержанного налога) за прошлый год по форме 2-НДФЛ и подготовить копии документов, которые подтверждают права собственника жилья:

* договора о приобретении комнаты, квартиры либо долей/доли в ней (при покупке комнаты, квартиры или части квартиры), свидетельства о государственной регистрации права на данную собственность, акта о передаче налогоплательщику данного вида собственности;

* целевого кредитного договора или договора о займе, договора ипотеки, заключенных с кредитными или иными организациями (при погашении процентов по кредитам, целевым займам), также график погашения займа (кредита) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

 Образец оформления договора участия в долевом строительстве на примере реального жилого дома.

Далее необходимо подготовить копии документов, подтверждающих ваши расходы при приобретении имущества, с которого вы планируете получить возврат средств. Это квитанции, банковские выписки, кассовые и товарные чеки, акты о покупке материалов у продавца с указанием в них паспортных и адресных данных продавца и др. документы.

Если вы брали кредит (займ, ипотеку), то должны представить документы, свидетельствующие об уплате процентов по договору – выписки из лицевых счетов, справки из организации, предоставлявшей кредит.

Если вы планируете получить имущественный налоговый вычет за общую собственность, совладельцем которой являетесь, необходимо подготовить копию свидетельства о браке (когда речь идет о супругах) и соглашение о договоре участников сделки по распределению размера вычета между супругами.

Пакет документов необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки. Если в декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, то следует подать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на покупку имущества.

* заявление на налоговый вычет при покупке квартиры (дома, участка).

Как оформляются документы для работодателя

Далее мы рассмотрим вопрос о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры по месту вашей работы, на который можно претендовать до окончания налогового периода.

Вам нужно написать заявление (в свободной форме) в налоговую инспекцию на получение вычета, предоставить им оригиналы и копии соответствующих платежных документов (см. выше), затем по истечении месяца получить справку из налогового органа, которая позволяет осуществить возврат налога через работодателя.

После этого вы пишете на имя работодателя заявление о неуплате подоходного налога в связи с вычетом за приобретение собственности, предоставляете по месту работы справку из НИ, документ, подтверждающий право собственности на жилье (участок) – с 2017 года им является ЕГРН об объекте недвижимости, договор купли-продажи (или акт приема-передачи) и соответствующий платежный документ.

Чтобы оформить возврат налога при подаче пакета документов, необходимо написать заявление, а в случае необходимости — дополнительное заявление о распределении вычета между супругами.

Ваши документы будут рассмотрены налоговым органом, после чего на указанные вами реквизиты банковского счета будет перечислена соответствующая сумма.

Налоговый вычет за ипотеку также перечисляется не целиком, а в виде годовых выплат.

За подготовку материала выражаем благодарность строительной компании «Ревьера».

Посмотреть сайт компании 

Источник: https://1pnz.ru/city_online/obshchestvo/news/nalogovyy_vychet_pri_pokupke_kvartiry_chto_eto_takoe_i_kak_poluchit_/

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Можно ли вернуть подоходный налог на строительство дома после получения участка и леса от государства?

Вы можете возвратить некоторую часть денежных средств, потраченных на ремонт и отделку квартиры в новостройке. Так говорит нам НК РФ.

Таким образом, может быть уменьшена сумма имущественного налога, за счет вычета суммы затраченной на отделку жилья. В статье 220 НК РФ сказано, что гражданин, купивший квартиру, может вернуть частично деньги, потраченные на оплату НДФЛ.

Но компенсация не должна превышать 2 млн рублей. Рассмотрим, каких категорий граждан касается данный вычет.

Кому положен имущественный вычет за отделку квартиры

По законодательству Российской федерации на вычет могут претендовать собственники, отвечающие следующим требованиям:

  • Вычет может быть предоставлен гражданам, которые официально трудоустроены;
  • Пенсионеры, безработные, граждане, получающие зарплату в конвертах, не могут рассчитывать на уменьшение суммы подоходного налога;
  • Налог должен быть уплачен со всех доходов, например покупка частного дома или продажа автомобиля;
  • Это не касается женщин в декретном отпуске;
  • Квартира приобретена в новостройке за официально подтвержденные деньги;
  • Квартиру вы приобрели до 2014 года (но если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, вычет может быть получен бессрочно);
  • При себе необходимо иметь все чеки, подтверждающие расход денежных средств на ремонт;
  • Сумма расхода стройматериалов должна быть меньше 2 млн рублей.

Как сделать красивый ремонт в квартире по типу хрущевки смотрите в статье Ремонт в ванной комнате в хрущевке: красивый дизайн на маленькой площади.

За что положен налоговый вычет

Выделим некоторые критерии, которые помогут возвратить частично подоходный налог:

  • С собой необходимо иметь договор купли-продажи, с точной стоимостью квартиры;
  • На руках должны быть все чеки, квитанции на покупку стройматериалов.

Имея все эти документы, возрастает шанс получить налоговый вычет. Не стоит проворачивать махинаций с документами, дабы увеличить сумму вычета. Такие ошибки дорого будут стоить. Если налоговые органы обнаружат неточности в документах, на вычет можете не рассчитывать.

Также есть возможность получить компенсацию на отделку частного дома.

Примеры расчетов вычета за ремонт

Возмещение потраченных денежных средств за ремонт квартиры довольно сложная процедура, требующая соблюдения необходимых правил. Данная операция может производиться только один раз в жизни.

Собственник должен быть официально трудоустроен. Сумма компенсации должна быть меньше 2 млн рублей. Также сумма вычета не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ.

Небольшая кухня не проблема. Читайте полезные советы по ремонту в статье Кухня 5,5 квадратов в хрущевке: фото до и после ремонта.

Рассмотрим несколько конкретных примеров:

Имеем сумму компенсации 160 тысяч рублей. Сумма уплаченного подоходного налога 140 тысяч рублей. Это значит, что собственник может получить только 140 тысяч рублей за год, остальные 20 тысяч рублей будут уплачены в последующие года.

Для определения суммы вычета необходимо из налоговой базы отнять сумму затрат на отделку. Налоговая база это разность между суммой, потраченной на покупку квартиры и общей суммой затрат.

Мы купили квартиру за 2000000 рублей, отремонтировали ее и потратили на все это 500000 рублей. Сумма вычета будет рассчитываться следующим образом: (2000000*13%)-((2000000-500000)*13)=260000-195000= 65000. Но если сумма расходов превышает стоимость квартиры вычет не получить.

Компенсация рассчитывается со стоимости квартиры, указанной в договоре. Если сумма в договоре не совпадает с реальной стоимостью, в вычете могут отказать. Также важно, что недвижимость куплена в новостройке. И в акте приема квартиры указана надобность в ремонте. Если вы решили строить дом на купленном участке, также есть возможность получить компенсацию за отделку.

Что такое Евроремонт и нужен ли он можно узнать из источника Почему я никогда не сделаю себе Евроремонт.

Основные составляющие имущественного вычета

Основные расходы, входящие в налоговый вычет, согласно статье 220 налогового кодекса Российской Федерации:

  • Затраты на покупку квартиры, комнаты, а также доли в новостройке;
  • Затраты на покупку необходимых стройматериалов;
  • Затраты на работы по отделке квартиры, комнаты или доли.

Что же входит в список отделочных материалов? Поможет разобраться с данных вопросом Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.

Туда входят следующие виды работ:

  • Монтаж дверей, окон;
  • Сборка кухонных гарнитуров, шкафов, кроватей;
  • Монтаж потолков, плитки;
  • Малярные работы;
  • Напольные покрытия.

С точным списком вы можете ознакомиться в документе Общероссийского классификатора.

Необходимые документы

Разберемся, что входит в пакет документов для получения налогового вычета:

  • Документ, удостоверяющий личность собственника жилья (паспорт);
  • Право собственности на квартиру;
  • Договор купли-продажи;
  • Договор приема жилья;
  • Чеки, подтверждающие расходы на ремонт;
  • Справка 2- НДФЛ для физических лиц, 3- НДФЛ для индивидуального предпринимателя.

Данный пакет вы можете самостоятельно отнести в органы налоговой службы, прислать заказным письмом или отправить копии документов по почте на официальном сайте ФНС.

Подача документов электронно через сайт ФНС

Как получить вычет

Получить частичную компенсацию за ремонт квартиры можно двумя способами:

  • Самостоятельно через ФНС;
  • Через вашего работодателя.

Какой способ выбрать решать вам. Главное чтобы вы имели при себе необходимый пакет документов и заявление:

  • Паспорт, копия паспорта;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, договор приема жилья;
  • Затраты на ремонт квартиры в виде чеков, квитанций;
  • Заполненная декларация.

Если вы решили сами обратиться в органы налоговой службы, то выплаты будут осуществляться на личный счет в банке за один раз или по частям. Частично в том случае, если сумма уплаченного подоходного налога меньше суммы выплат.

Проверка статуса рассмотрения заявки

Если решите получать выплаты через работодателя, компенсация будет выражаться в отмене уплаты НДФЛ. То есть бухгалтер при формировании заработной платы не будет вычитать сумму подоходного налога. Максимальный размер компенсации составляет 260000 рублей.

Нельзя получить компенсацию

Стоит помнить, что не все расходы, входящие в отделку квартиры включены в список вычета. Рассмотрим работы и материалы, не входящие в список налогового вычета:

  • Затраты на сплит-системы;
  • Затраты на монтаж сантехники;
  • Затраты на покупку и установку газового котла;
  • Установка и ремонт балкона;
  • Установка звуко- и шумоизоляции;
  • Установка теплых полов;
  • Перепланировка квартиры;
  • Монтаж интернет сетей.

Источник: https://remboo.ru/vopros/vernut-u-gosudarstva-dengi-za-remont.html

Как получить компенсацию за строительство дома?

Можно ли вернуть подоходный налог на строительство дома после получения участка и леса от государства?

  • 1 Имущественный вычет при строительстве дома
  • 2 Как получить налоговый вычет при строительстве дома
  • 3 Как получить компенсацию строительства дома материнским капиталом
  • 4 Налоговый вычет при строительстве дома — порядок возврата

Последнее обновление 2019-01-08 в 10:38

Налоговый вычет при строительстве дома — это возврат денег, потраченных на возведение частного дома, в виде ранее уплаченного Вами НДФЛ с заработной платы или иного дохода.

Если же вас интересует, как заполнить 3-НДФЛ при строительстве жилого дома, то читайте статью по ссылке.

В п.1 ст. 220 НК РФ и пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ прописано, что налогоплательщик может воспользоваться правом на возврат имущественного налогового вычета, если произошли такие финансовые операции:

  • разработка проекта дома и составление сметы затрат;
  • проведение коммуникаций в помещение (свет, вода, газ, канализация);
  • покупка земельного участка для строительства;
  • покупка недостроенного дома;
  • оплата услуг по постройке(достройке);
  • оплата услуг по отделке помещения;
  • расходы на строительные и отделочные материалы.
  • Максимальным пределом является сумма 2 000 000 руб.;
  • соответственно вернуть в сумме по всем вышеперечисленным расходам можно НДФЛ до 260 000 рублей.

Пример

  • Романов А.О. приобрёл земельный участок в 2014 году за 850 000 руб.;
  • в декабре 2015 он нанял бригаду на строительство дома и оплатил им 740 000 руб.;
  • в 2016 году он произвёл затраты на материал по строительству в размере 1 220 000 руб.;
  • в 2017 была нанята бригада отделочников, стоимость услуг 540 000 руб., а стоимость материала 610 000 руб.

Итого расходы по приобретению участка, строительству и отделки составили: 850 000 + 740 000 + 1 220 000 + 540 000 + 610 000 = 3 960 000 руб.

Т.к. итоговая сумма расходов превысила максимально возможный вычет, то Романов смог вернуть только: 2 000 000 × 13% = 260 000 руб.

С оставшейся суммы расходов 3 960 000 – 2 000 000 = 1 960 000 руб. вычет получить не смог.

Условия получения налогового вычета на строительство

Одно из первых условий для возможности получения имущественного вычета:

  • наличие официальной работы, на которой работодатель будет регулярно удерживать подоходный налог с заработной платы и перечислять его в бюджет;
  • иной доход, с которого Вы уплачиваете НДФЛ по ставке 13 % (кроме дивидендов).

У кого есть право на налоговый вычет:

  • собственник участка земли, дома;
  • муж или жена собственника (состоящие в официально зарегистрированном браке);
  • родители несовершеннолетнего собственника (если собственность оформлена на него).

существуют определенные основания, из-за которых налоговая инспекция вправе отказать в вычете за строительство дома:

  • затраты не понесены лицом, которое подает документы на вычет (например, за счет работодателя);
  • был использован материнский капитал или другие субсидии; читать подробнее…
  • сделка была заключена с взаимозависимым лицом.

еще одно необходимое условие, невыполнение которого может повлечь отказ в применении налогового вычета с постройки дома — в построенном доме должно быть право регистрации в нем жильцов, дом должен быть жилым.

в случае отсутствия права регистрации граждан, на вычет документы можно не подавать, он одобрен не будет.

как рассчитать размер налогового вычета при строительстве дома

Налоговый вычет на строительство дома своими силами(руками) рассчитывается так же, как и в случае вычета на приобретение квартиры.

Максимальная сумма вычета 2 000 000 руб., от сюда следует что:

  • Если затраты на строительство дома меньше этой суммы., то возврат будет 13% от фактически понесенных затрат;
  • если потрачено больше, то расчет будет от предельной суммы., с превышающей суммы получить возврат нельзя.

Пример

У Свиридова В.К. на возведение дома было потрачено 3 850 000 руб. В данном случае, сумма затрат больше 2 000 000 руб. Поэтому, собирая документы на получение имущественного вычета, он получил 260 000 руб. (2 000 000×13%=260 000 руб.)

Пример

Плотников И.М. при постройке дома израсходовал 1 800 300 руб. Т.к. расходы не превысили законодательное ограничение, то при исчислении имущественного вычета ему вернули 234 039 руб. (1 800 300×13%=234 039 руб.).

Также Вы имеете право вернуть НДФЛ за уплаченные банку деньги в счёт погашение процентов по целевому кредиту(ипотеке) на строительство дома.

  • Максимальный вычет в таком случае 3 000 000 руб.;
  • Значит вернуть можно до 390 000 руб.

Пример

Кузнецову А.Д. был одобрен кредит на строительство дома 5 400 700 руб. За несколько лет он выплатил процентов по кредиту в размере 680 500 руб. После подачи документы на вычет, ему вернулись:

2 000 000×13%=260 000 руб. (расходы на строительство).

680 500×13%=88 465 руб. (оплата процентов).

Отделочные работы

Имущественный вычет на ремонт и отделку можно получить на:

  • расходы за услуги по отделке;
  • расходы на материалы.

Более подробный список с пояснениями смотрите в разделе «Вычет на отделочные работы»

Документы, необходимые для возврата налогового вычета на строительство дома в 2019 году

  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • оригинал паспорта (при личном обращении в налоговую инспекцию);
  • заявление на имущественный вычет;
  • выписной лист из ЕГРН о праве собственности;
  • платежные документы и договоры, подтверждающие расходы на строительство и отделку дома (чеки, квитанции, акты выполненных работ и т. д.);
  • свидетельство о браке;
  • заявление о распределении имущественного вычета между супругами;
  • свидетельства о рождении детей, если собственность оформлена на детей.

Если на строительство дома был взят целевой кредит, то также следует приложить:

  • кредитный договор;
  • справку банка о погашении процентов;
  • платежные документы, подтверждающие уплату процентов.

Можно ли получить налоговый вычет при строительстве дачного дома

Возврат налогового вычета с постройки дачного дома имеет свои особенности. Необходимо внимательно смотреть, как в свидетельстве записано имущество. В соответствии с пп.6 п.3 и пп.2 п.1 ст.220 НК РФ и письмом Минфина №03-04-05/7-652 от 29.10.2010 г., вернуть часть суммы можно только за жилой дом, в котором разрешена регистрация(прописка).

Если у Вас в документах указано:

  • жилое строение;
  • садовый домик;
  • дачный дом;

то вычет получить — нельзя.

Но Вы всегда можете обратиться в местную администрацию с заявлением о переводе дачного дома в жилой, если он соответствует необходимым условиям и уже после переоформления можно будет обратиться и получить вычет на расходы по строительству данного дома.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома, если нет чеков

Возникает немаловажный вопрос — как быть в случае утери чека или он выцвел. Здесь налоговая инспекция никак не сможет принять расход без подтверждающих документов, поэтому чеки рекомендуется все сохранять.

В случае если чеки не удалось сохранить, Вы можете:

  • взять выписку из банка, если оплата была картой;
  • восстановить чек, обратившись в магазин за дубликатом.

Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/pri-stroitelstve-doma/

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Согласно положениям Налогового Кодекса Российской Федерации, право на возмещение затрат при приобретении жилища граждане страны имеют не только при покупке готовой жилой недвижимости, но и выполнении строительных работ на участке земли.

Обращение за получением компенсации возможно для возведения жилья непосредственно на личные средства собственника, и при взятии целевого займа в кредитных организациях, чтобы покрыть выплаченные банковские проценты.

В этом материале мы подробно рассматриваем, как получить налоговый вычет при строительстве дома, говорим, на компенсацию каких расходов можно претендовать и обсуждаем важные моменты.

Налоговый вычет при строительстве дома

Ситуации, в которых можно претендовать на получение возврата при строительстве

Таблица 1. Ситуации, когда можно претендовать на получение возврата НДФЛ

СитуацииПример
Ситуация 1. Если вы возвели жилой дом на собственные или взятые взаймы средства. Согласно букве закона, компенсация от государства полагается, когда произведено возведение дома, в котором собственник планирует жить, следовательно, в нем можно регистрировать граждан. В противном случае рассчитывать на получение вычета не приходится. Он полагается лишь за приобретение жилых недвижимых объектов.Вы купили землю в пригороде, чтобы возвести жилище индивидуального характера, построили коттедж, получили справку со сведениями из Единого государственного реестра недвижимости. Теперь вам доступно обращение за получением возврата подоходного налога на возведение собственного дома.
Ситуация 2. Представим, что вы купили недострой и довели до ума, превратив в пригодный для жилья дом. В данной ситуации вы приобретаете уже не просто землю, а недостроенный объект, следовательно, обязаны предоставить для получения вычета договор о покупке незавершенной постройки, в противном случае вы сможете получить возврат лишь за покупку уже стоящего дома, за последующую достройку — нет.Вы купили дом одноэтажный, заполнив с предыдущим владельцем договор, соответствующий ситуации. Вскоре вы провели реконструкционные изменения строения, добавив еще этаж сверху. Вы можете требовать компенсацию лишь средств, затраченных на приобретение дома в изначальном состоянии, реконструкция в данный список не попадает.

Источник: https://hoz-molotok.com/kak-poluchit-kompensatsiyu-za-stroitelstvo-doma/

Как вернуть часть денег за купленную квартиру?

Можно ли вернуть подоходный налог на строительство дома после получения участка и леса от государства?

Разбираемся, как оформить налоговый вычет на покупку недвижимости и на какие суммы можно рассчитывать.

– Недавно купили квартиру. Нам сказали, что можно часть средств вернуть — через налоговый вычет. Как это можно сделать и сколько нам вернут?

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого вы платите налог. Со всех своих доходов мы платим 13% в виде налога на доходы физлиц (НДФЛ). Именно эти деньги можно вернуть себе. Одним из видов налогового вычета является имущественный.

При этом существует четыре категории имущественных затрат:

1. На покупку жилья: дома, квартиры, комнаты или доли в них. Сюда же относятся расходы на ремонт и отделку, но только в том случае, если жильё было приобретено без отделки: это условие должно быть обязательно прописано в договоре купли-продажи.

2. На строительство жилья: например, при участии в долевом строительстве дома. При этом вам нужно обязательно иметь на руках документ о передаче объекта. Если же у вас есть только договор участия в долевом строительстве, вычет вам не получить.

3. На покупку земли. При этом либо на участке уже должен стоять приобретаемый дом, либо земля должна покупаться для ИЖС (индивидуального жилого строительства). Если же недвижимость на участке нежилая (например, гараж), то оформить вычет не получится.

4. На проценты по кредиту, взятого как на покупку, так и на строительство жилья. Для этого вам нужно будет подтвердить факт оплаты платёжными документами.

Каковы условия для получения налогового вычета?

По теме

Куда жаловаться на водителя автобуса?

3151 2

1. Вы должны быть налоговым резидентом РФ, то есть должны проживать на территории России не менее 183 дней в году.

2. Вы должны платить подоходный налог. То есть у вас должен быть официальный доход,с которого вы платите НДФЛ: если вы пенсионер, безработный или работаете неофициально, возврат вам не полагается.

3. Вы должны быть собственником жилья. То есть если вы купили квартиру родителям и они же являются собственниками, деньги вам не вернут. Исключение составляет только покупка недвижимости для детей (или подопечных) в возрасте до 18 лет (п. 6 ст. 220 НК РФ).

4. Вы должны купить квартиру: если вы получили её в наследство или в качестве подарка, то получается, что вы ничего не потратили и, следовательно, не уменьшили налогооблагаемую базу.

5. Вы купили квартиру не у близких родственников. Для налоговой родственники будут взаимозависимыми лицами — теми, кто может повлиять на сделку. При этом налоговая может посчитать взаимозависимыми не только кровных родственников, но и, например, гражданскую жену или биологического отца ребёнка.

Но в этом случае она должна будет доказать взаимозависимость. Если же такая взаимозависимость откроется после получения налогового вычета, то деньги вам придётся вернуть.

При этом родители супруга или супруги (тёща, тесть, свёкор или свекровь) для налоговой не являются взаимозависимыми, и при покупке квартиры у них вы также сможете оформить налоговый вычет.

6. Вы не использовали свой лимит на имущественный вычет. Ограничение составляет покупка (или несколько покупок) недвижимости стоимостью 2 млн рублей за всю жизнь. То есть, к примеру, если вы купили одну квартиру за 1 млн 800 тыс.

рублей, то при покупке второй квартиры вы можете подать заявление на вычет уже только на оставшуюся сумму — 200 тысяч рублей.

Обратите внимание: это правило действует с 1 января 2014 года, и если вы оформляли налоговый вычет на жильё до этой даты, то повторно вам его уже не оформить, даже если сумма покупки была меньше двух миллионов.

Для возврата средств по ипотеке действует другой лимит — 3 млн рублей. Но в этом случае вы можете воспользоваться налоговым вычетом только один раз за всю жизнь.

Таким образом, получается, что максимально возможная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей при покупке жилья или земли для его строительства и 390 тысяч рублей — на погашение процентов по кредиту (13% от лимита).

Помимо покупки жилья у взаимозависимых лиц, есть ещё ряд ограничений для оформления налогового вычета. Так, вернуть деньги не удастся, если вы покупаете или строите жильё за счёт:

Какую сумму можно получить за один раз?

За один год можно вернуть только ту сумму, которую вы перечислили в бюджет в виде налогов. То есть если за год вы заплатили 260 тысяч рублей НДФЛ, то можно получить всю максимально возможную сумму сразу. Правда, для этого вам нужно зарабатывать порядка 170 тысяч рублей в месяц.

Разберём на примере

Допустим, в месяц вы зарабатываете 25 000 рублей, из них платите 13% НДФЛ — 3 250 рублей. Получается, что за год вы платите 39 000 рублей подоходного налога.

Именно такую сумму вы можете вернуть в год в качестве налогового вычета. Если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей, то налоговый вычет вам полагается в размере 195 тысяч.

Таким образом, если сумма вашего заработка не изменится, то налоговый вычет вы будете получать в течение пяти лет.

При этом если вы покупали квартиру в долевую собственность, то все участники получают вычет пропорционально своим долям. Если же жильё приобреталось в совместную собственность, то получать вычет все собственники будут в тех пропорциях, которые вы сами указываете в заявлении.

Для возврата средств необходимы:

1. декларация 3-НДФЛ (её можно заполнить с помощью специальной программы на сайте ФНС);

2. справка 2-НДФЛ (если у вас несколько работодателей, то нужно будет получить справку у каждого из них);

3. документы на право собственности:

  • выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (обратите внимание: с июля 2016 года прекратили выдачу свидетельства о государственной регистрации права собственности, поэтому вместо неё предоставляется именно выписка из ЕГРП);

  • целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита и уплаты процентов (при оформлении вычета на ипотеку);

  • выписка из ЕГРП на земельный участок и выписка из ЕГРП на жилой дом на этом участке (обратите внимание: получить налоговый вычет на землю можно только после окончания строительства на нём и оформления права на дом (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ).

4. копии платёжных документов:

  • подтверждающие расходы при покупке или строительстве жилья (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ);

  • подтверждающие уплату процентов по кредиту (кассовые чеки, выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки из банка об уплаченных процентах).

5. заявление на налоговый вычет;

6. если вы покупаете недвижимость в совместную собственность:

  • копия свидетельства о браке;

  • письменное заявление о распределении размера налогового вычета между супругами.

7. если вы покупаете жильё для несовершеннолетних:

  • копия свидетельства о рождении ребёнка;

  • решение органа опеки и попечительства об установлении опеки (для подопечных).

8. копия паспорта.

При этом для заверения копий документов к нотариусу обращаться не обязательно, но у вас при себе должны быть все оригиналы, чтобы инспектор мог сверить предоставленные копии.

Как можно получить налоговый вычет?

Есть два способа возврата средств за покупку или строительства недвижимости: самостоятельно через налоговую или через работодателя.

В первом случае вы самостоятельно подаёте все необходимые документы. При этом нельзя подать заявление на вычет в этом же году — только в следующем за годом покупки или позднее.

Проверять документы налоговая может до трёх месяцев, потом вам придёт уведомление о подтверждении вычета или об отказе. После этого — в случае одобрения — вы сможете получить деньги.

Правда, при подаче заявления через налоговую получать вычет вы будете с опозданием: налоги, которые вы платите в этом году, можно вернуть только в следующем.

Если же вы решите оформить налоговый вычет через своего работодателя, то в этом случае из вашей зарплаты просто перестанут вычитать 13% НДФЛ до тех пор, пока вам не вернётся вся сумма вычета. Но вам нужно будет каждый год относить в налоговую заявление, а из налоговой — уведомление в бухгалтерию.

Если же вы работаете не по трудовому договору, а по договору подряда, то работодатель (заказчик) не сможет оформить вам налоговый вычет.

Можно ли получить больше 260 тысяч рублей?

Супруги могут вдвое увеличить лимит при покупке квартиры или по ипотеке и получить по 260 или 390 тысяч рублей каждый. При этом, как говорится в письме Минфина, не имеет значения, что квартира оформлена только на одного из них, так как в любом случае жильё будет их совместной собственностью.

На оба вида имущественного налогового вычета оба супруга могут заявить только в том случае, если оба платят 13% НДФЛ.

При покупке квартиры вычет супруги могут распределять между собой как угодно — в пределах лимита на человека (260 тысяч рублей).

К примеру, квартира стоит 3 млн рублей. Муж может заявить на вычет 2 млн и вернуть 260 тысяч, тем самым исчерпав свой лимит. Жена может заявить на вычет оставшийся 1 млн и вернуть 130 тысяч. Таким образом, при покупке второй квартиры жена сможет ещё раз заявить к вычету 1 млн рублей и вернуть оставшийся у неё лимит в 130 тысяч рублей.

Можно заявить к вычету по 1,5 млн рублей от каждого супруга, вернуть каждому по 195 тысяч, и при покупке второй квартиры у обоих останется по 65 тысяч рублей от лимита.

Налоговый вычет по ипотечным процентам также полагается обоим супругам — максимально по 3 млн рублей в пределах реально уплаченных процентов. При этом если один из супругов ранее уже получал налоговый вычет по процентам, то второй раз заявить на него он не может.

О главном — коротко:

1. Имущественный налоговый вычет можно оформить на покупку или строительство жилья, на покупку земельного участка под ИЖС или на проценты по ипотеке.

2. При покупке недвижимости максимальная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей, с 2014 года её можно распределять на несколько объектов недвижимости. По ипотечным процентам лимит составляет 390 тысяч, а налоговый вычет можно получить один раз за всю жизнь.

3. Ограничениями на получение налогового вычета будут покупка недвижимости у взаимозависимых лиц, на средства работодателя, маткапитала или выплат из бюджета.

4. За один раз можно вернуть только ту сумму, которую вы уплатили в бюджет в виде налогов. Остаток вычета будет выплачиваться в последующие годы.

5. Оформить налоговый вычет можно самостоятельно через налоговую или через работодателя.

6. При покупке недвижимости супругами каждый из них может подать заявление на налоговый вычет, тем самым вдвое увеличив общую сумму к возврату.

Если у вас есть вопросы, на которые вы не можете найти ответ, задайте их нам, и мы постараемся на них ответить.

2702 11

Почему в Кирове не вывозят мусор?

Источник: https://kirov-portal.ru/news/vopros-otvet/kak-vernut-chast-deneg-za-kuplennuyu-kvartiru-25302/

Всё о кредитах
Добавить комментарий