Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Содержание
  1. Вопросы по ИП: отвечаем на 17 популярных вопросов об ИП — Сбербанк
  2. 2
  3. 3
  4. 4
  5. 5
  6. 6
  7. 7
  8. 8
  9. 9
  10. 10
  11. 11
  12. 12
  13. 13
  14. 14
  15. 15
  16. 16
  17. 17
  18. Нужно ли платить налоги и взносы, если ИП не ведет деятельность?
  19. На самом деле это довольно частая ошибка, люди не платят взносы и налоги, а потом сильно удивляются, когда получают штраф! Итак, вот ответ:
  20. Сколько платить налогов и взносов в таком случае?
  21. в 2017 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:
  22. в 2018 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:
  23. в 2019 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:
  24. в 2020 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:
  25. Вывод:
  26. «ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2020 году?»
  27. Советую прочитать:
  28. Что выбрать в 2019 году: регистрировать ИП, становиться самозанятым или работать «в чёрную»
  29. Сколько стоит быть ИП, если ты фрилансер — Личный опыт на vc.ru
  30. Расходы ИП-фрилансера
  31. Расчёты
  32. В чём польза таких подсчётов
  33. Что делать после регистрации ИП по шагам: документы, отчетность, налоги — Эльба
  34. Ип платят страховые взносы
  35. Ооо ведут бухучёт и сдают бухотчётность
  36. Налоги и отчёты на спецрежимах
  37. УСН
  38. ЕНВД
  39. Патент
  40. Отчёты за сотрудников
  41. Расчет по страховым взносам (РСВ)
  42. 4-ФСС
  43. 6-НДФЛ и 2-НДФЛ
  44. Сведения о среднесписочной численности (ССЧ)
  45. СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ
  46. Отчёты в Росстат — если попали в выборку
  47. Сколько предприниматель платит за ИП: налоги и взносы в 2019 году
  48. Обязательные взносы
  49. Добровольные взносы
  50. Налог на доход

Вопросы по ИП: отвечаем на 17 популярных вопросов об ИП — Сбербанк

Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Любая деятельность, которая приносит прибыль и не является работой по трудовому договору, считается предпринимательской. Чтобы она была законной, нужно зарегистрировать бизнес. Открыв ИП, вы сможете сохранить статус физического лица и легально получать прибыль от продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

2

Зарегистрировать ИП может практически любой желающий. Существует несколько ограничений: дееспособность будущего предпринимателя не должна быть ограничена законом или судом, он не должен состоять на государственной или военной службе. Если гражданин не достиг 18 лет, он может стать ИП только в одном из случаев:

  • Он получил согласие родителей на предпринимательскую деятельность.
  • Есть решение суда (или органа опеки и попечительства) о полной дееспособности гражданина.

Открыть ИП могут даже иностранцы и лица без гражданства, если у них оформлено разрешение на временное проживание или вид на жительство в РФ.

3

3 рабочих дня со дня подачи заявления. Точную дату готовности решения о регистрации инспекторы указывают в расписке, которую выдают при подаче пакета документов.

Подробнее о процедуре регистрации читайте в статье «Как открыть ИП».

4

Официальным наименованием ИП может быть только его реальное ФИО с припиской «индивидуальный предприниматель». Например, ИП Иванов Иван Иванович.

Именно имя указывается во всех документах, имеющих юридическую силу: договорах, чеках, отчётности и т.д. Конечно, можно, например, придумать название с логотипом для своего магазина и зарегистрировать его как товарный знак, но это название не будет официальным.

5

Можно, если у вас нет прописки (постоянной регистрации). Во всех остальных случаях регистрация ИП осуществляется только по адресу постоянного местожительства, указанному в паспорте. По этому же адресу определяется налоговая инспекция, в которую нужно будет подавать документы для регистрации, а впоследствии — отчётность.

Даже если гражданин прописан в одном регионе, а ведёт деятельность в другом, регистрация ИП и постановка его на учёт в налоговой всё равно проводятся по месту прописки. Если у вас нет прописки, зарегистрировать ИП можно по месту временного пребывания или фактического проживания, что придётся подтверждать документами.

6

ИП регистрируется по месту жительства, поэтому его единственным юридическим адресом является адрес постоянной регистрации (прописки). Адрес фактического ведения деятельности потребуется указывать лишь в отдельных случаях. Например, при работе на ЕНВД или при оформлении документов на приём товара.

7

Нет, для деятельности ИП устав, договор и иные учредительные документы не нужны — их регистрируют только юридические лица.

8

Документы для регистрации ИП подаются в налоговую инспекцию: лично, через представителя или онлайн.

В некоторых регионах есть налоговые инспекции, которые занимаются только постановкой на учёт и закрытием субъектов предпринимательской деятельности. Например, в Москве таковой является Межрайонная ИФНС № 46. Зарегистрировав ИП, налоговая сама сообщит о новом предпринимателе в районную инспекцию, отделения Росстата и Пенсионного фонда.

Если отдельной инспекции по регистрации предпринимателей в вашем регионе нет, документы на регистрацию ИП нужно передать в районную ИФНС по месту прописки.

9

Это зависит от режима налогообложения, который вы выберете. По умолчанию применяется общая система налогообложения (ОСНО), предполагающая выплату налогов на доходы физических лиц (НДФЛ), на добавленную стоимость (НДС) и на имущество.

На спецрежимах, которые доступны не всем ИП, вместо вышеперечисленных выплачивается один или два налога. Подробнее можно узнать в статье «Всё о налоговых режимах».

Выбор системы налогообложения также влияет на график сдачи отчётности.

10

Для выбора ОСНО предпринимать ничего не нужно — её применят автоматически.

Перейти на ЕНВД можно в течение 5 рабочих дней с момента фактического начала работы, подав в налоговую инспекцию заявление по форме № ЕНВД-2.

Для перехода на патентную систему нужно подать в налоговую инспекцию заявление по форме № 26.5-1 сразу вместе с документами на регистрацию или позднее — за 10 дней до начала работы по патенту.

Для применения УСН в налоговую инспекцию подается уведомление по форме № 26.2-1. Чтобы сразу работать на «упрощенке», уведомление нужно подать вместе с документами на регистрацию ИП или в течение 30 дней после фактической регистрации. Если не уложиться в эти сроки, перейти на УСН можно будет только с нового года.

11

Регистрация в ФСС потребуется предпринимателю, только если он решит нанять работников. При приеме первого сотрудника нужно встать на учёт в территориальном органе фонда в качестве работодателя — не позднее 30 дней с момента заключения трудового договора.

В Пенсионный фонд регистрирующая инспекция сама направляет сведения о новом ИП. Уведомление с регистрационным номером фонд направит почтой по адресу регистрации ИП.

12

Коды статистики нужны для открытия счёта в банке, для заполнения отчетности и уплаты налогов. Эти коды оформляются в виде информационного письма Росстата. Получить такое письмо можно самостоятельно на официальном сайте территориального подразделения Росстата по номеру ОГРНИП или ИНН.

13

Законодательного требования иметь печать для ИП нет. Заверять документы можно просто подписью. Из этого правила есть только одно исключение: печать нужна, если ИП принимает деньги за свои услуги по бланкам строгой отчётности.

Тем не менее, если бизнесмен хочет, можно завести печать. Для этого достаточно обратиться в фирму, предоставляющую услуги по изготовлению штампов. Регистрировать печать в каких-либо ведомствах или реестрах не нужно.

14

Нет, необязательно. ИП может получать оплату от клиентов наличными, а оплачивать налоги или платить поставщикам — по квитанции в отделении банка.

Несмотря на это, расчётный счёт в банке — это удобно, потому что можно:

  • Платить налоги и оплачивать счета через интернет-банк.
  • Безопасно хранить свои деньги (счета ИП попадают под систему страхования вкладов).

Кроме того, на наличные расчёты с другими ИП и организациями установлен лимит: не более 100 000 рублей по каждому договору, в то время как для безналичных расчётов нет таких ограничений.

15

Предприниматель может нанимать сотрудников по трудовым договорам. Ограничения по максимальной численности персонала устанавливает только применяемая система налогообложения.

Например, на УСН или ЕНВД число работников не должно превышать 100 человек, а при работе по патенту — 15.

Если численность персонала станет выше лимита, ИП утратит право на применение режима и должен будет перейти на общую систему налогообложения.

Наём работников потребует от ИП регистрации в статусе работодателя в ПФР и в ФСС. Заранее делать это не нужно, оповестить фонды нужно будет при подписании трудового договора с первым из сотрудников.

16

Платить фиксированные взносы нужны на протяжении всего существования ИП. Они состоят из двух частей: обязательной и дополнительной.

Обязательная часть взносов не зависит от фактического получения доходов и ежегодно индексируется. Её важно оплатить до 31 декабря текущего года.

В рамках этого срока платить можно, как удобно: разовым платежом или по частям и в любое время года.

В год регистрации ИП и в год прекращения деятельности обязательный взнос пропорционален количеству дней, в течение которых статус ИП был действителен.

Дополнительная часть фиксированного взноса зависит от полученного предпринимателем дохода без учёта расходов. Дополнительный взнос выплачивается в размере 1 % от с суммы доходов в год, превышающей 300 000 рублей, до 1 апреля года, следующего за расчётным.

Временная приостановка деятельности (например, на подготовительных этапах деятельности или в случае сезонного бизнеса) не освобождает ИП от оплаты взносов.

17

В большинстве случаев, о фактическом начале деятельности никого уведомлять не нужно. Обязанность сообщать об этом предусмотрена лишь для небольшого перечня видов деятельности — в целях защиты прав потребителей.

Например, о начале работы в сфере социальных услуг нужно уведомить Росздравнадзор, при оказании транспортных услуг — Ространснадзор, об оказании бытовых услуг и начале торговой деятельности следует сообщить в Роспотребнадзор.

Уведомления в контролирующие органы направляется до начала фактической деятельности.

Источник: https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/pro_business/voprosy-po-ip-otvechaem-na-17-populyarnyh-voprosov-ob-ip/

Нужно ли платить налоги и взносы, если ИП не ведет деятельность?

Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Добрый день, уважаемые предприниматели!

Самый популярный вопрос у начинающих ИП-шников : ) Почему-то многие уверены, что раз деятельность не ведется, то и платить не нужно…

На самом деле это довольно частая ошибка, люди не платят взносы и налоги, а потом сильно удивляются, когда получают штраф!

Итак, вот ответ:

Не важно, ведет ИП деятельность или не ведет. Но взносы в Пенсионный фонд и в ФФОМС предприниматель платить обязан. Грубо говоря, государство не волнует, что вы делаете, но налоги и взносы в ПФР + ФФОМС Вы платить ОБЯЗАНЫ.

В целом, я согласен с такой политикой, так как не раз и не два видел как люди открывают ИП и потом годами ничего не делают. Может быть, угас пыл или что-то случилось.

Также необходимо сдавать все требуемые отчеты в налоговую. Например, необходимо сдавать декларацию ИП на УСН. Даже если она нулевая.

А то ведь как бывает? Сидит ИП и думает: «У меня нулевая отчетность. Значит, ничего сдавать не буду!». Такие мысли потом приводят к серьезным проблемам!

Сколько платить налогов и взносов в таком случае?

Рассмотрю на примере ИП, работающего по схеме 6% + упрощенка без сотрудников и без доходов:

в 2017 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): (7500*26%*12)=23400 рублей
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): (7500*5,1%*12)= 4590 рублей
  3. Итого за 2017 год = 27 990 рублей

в 2018 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:

Обновление: появился законопроект, согласно которому предложено страховые взносы ИП отвязать от МРОТ с 1 января 2018 года. Соответственно, расчеты получаются следующими:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 26545 рублей
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 5840 рублей
  3. Итого за 2018 год = 32385 рублей
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода

в 2019 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 29354 руб.
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 6884 руб.
  3. Итого за 2019 год = 36238 рублей
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода
  5. Максимальный взнос на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 29354*8=234832 руб.

в 2020 году вы должны заплатить на обязательное страхование «за себя»:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 32448 руб.
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 8426 руб.
  3. Итого за 2020 год = 40874 руб.
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода
  5. Максимальный взнос на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 32448*8=259584 руб.

Вообще, я писал серию статей про взносы ИП «за себя» в ПФР и ФФОМС, с которыми настоятельно советую познакомиться:

Также необходимо сдать нулевую декларацию по УСН по итогам года. В противном случае, ПФР может насчитать обязательные взносы в максимальном размере.

  • Например, за 2018 год могут прислать требование об оплате взносов на ОПС в размере 212 360 рублей.
  • За 2019 год : 234832 рубля.
  • За 2020 год: 259854 рубля.

Разумеется, ИП на других системах налогообложения (не УСН) должны сдавать несколько другую отчетность, но это тема для другой статьи.

Вывод:

Повторюсь, что платить придется. И сдавать отчетность тоже придется. Даже если весь год лежали на диване и даже забыли, что Вы предприниматель : ).

Вообще, советую серьезно отнестись к этому вопросу, так как можно попасть на штраф или пеню.

P.S. Отмечу, что есть 6 ситуаций, когда ИП может временно не платить взносы в ПФР и ФФОМС. Подробнее читайте по ссылкам выше.

Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2020 год:

«ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2020 году?»

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2020 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

Советую прочитать:

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

Источник: https://dmitry-robionek.ru/sovet/net-dohoda.html

Что выбрать в 2019 году: регистрировать ИП, становиться самозанятым или работать «в чёрную»

Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Визажист Анна Паршуткина рассказывает, что сама долго работала «в чёрную»: «Это морально сложно — принять, что твои две-три тысячи в месяц, которые ты делаешь в декрете, считаются предпринимательством.

Какой бизнес, если на эти деньги даже продуктов не купишь?» Но работа на себя без регистрации статуса предпринимателя — плохая идея. Любая проверка налоговой закончится штрафами и приостановкой деятельности.

Мастер по ремонту бытовой техники Андрей Позднев уверен, что работать «в белую» стоит не только из-за боязни попасться налоговой.

«Штраф за нелегальную работу — всего две тысячи рублей. Плюс отдашь те деньги, которые тебе заплатили за контрольную закупку. Это немного, если постоянно работаешь на себя. Но есть в этой ситуации какой-то неправильный моральный аспект — ты же обманщик, по сути»

Риск нарваться на более серьёзное наказание всё-таки есть. Если налоговая докажет, что ей осознанно не показывают доход, то к административному штрафу от пятисот до двух тысяч рублей (14.

1 КоАП РФ) добавится предписание на выплату до 40 % незадекларированного дохода (122 НК РФ) и штраф в десять тысяч рублей (116 НК РФ).

В этом случае выгодное дело может выйти боком, но и это не самый страшный расклад.

А вот если незарегистрированный заработок превысит 2,25 миллиона рублей (170.2 УК РФ), то всё может закончиться уголовной ответственностью. В этом случае грозит либо штраф до 300 000 рублей, либо 480 часов исправительных работ, либо арест на срок до 6 месяцев (ст. 171 УК РФ). Лучше десять раз подумать, прежде чем влезать в такую историю.

Официальная регистрация статуса индивидуального предпринимателя или самозанятого даст не только моральное удовлетворение, но и снимет страхи перед налоговой и другими инстанциями. Можно будет вести дела «в белую», получить кредит или ипотеку, а также подать справку о доходе в посольство для получения визы.

Часто работа без регистрации сужает потенциальную клиентскую базу. Визажист не сможет участвовать в конкурсах красоты приличного уровня, так и будет красить одну невесту перед свадьбой в неделю. Кондитер не сможет обеспечить поставками модную кофейню или ресторан. Организации отдают крупные заказы людям, которые зарегистрировали своё дело.

«Мы создаём интернет-магазины и видим, что заказчикам часто требуются услуги фотографа для того, чтобы отснять каталог товаров или сделать фотографии производства. И каждый раз — огромная проблема c поиском профессионала. Находишь талантливого парня, самородка, но не дать ему заказ, потому что придётся заключать с ним договор подряда.

Для нас, юрлица, это бывает невыгодно: чтобы трудоустроить сотрудника по договору ГПХ, придётся дополнительно заложить в стоимость работ 13 % налога и обязательные страховые взносы (около 30 %).

С ИП или самозанятым компаниям работать проще, нужно только заключить договор, а налог предприниматель заплатит сам», — рассказывает основатель web-студии Андрей Рожков.

С 1 января 2019 года расширить клиентскую базу юридическими лицами можно не только со статусом ИП, но и зарегистрировавшись как самозанятый. В этом случае можно официально заключить договор с юрлицом. Налог будет 6 % без дополнительных взносов.

В приложение «Сбербанк Онлайн» встроен удобный инструмент выставления и хранения чеков. Теперь можно работать с фрилансерами без лишней бумажной работы, затрат и рисков.

Работа на себя без регистрации часто психологически воспринимается как небольшая «халтура», а не своё дело, приносящее регулярный доход.

Маникюр, фотография или выпечка — на всём этом можно зарабатывать приличные деньги и относиться к себе не как к «шабашнику», а как к настоящему владельцу собственного бизнеса.

Анна Паршуткина утверждает, что с получением статуса ИП её восприятие своего дела изменилось.

«Это кажется смешным и неважным, но юридический статус действительно меняет отношение к делу. Когда я просто „рисовала девочек“, я как-то менее ответственно ко всему относилась. После регистрации в налоговой я поняла, что нужно заботиться о репутации, начала продумывать новые направления. Например, открыть курсы визажа»

Статус самозанятого начинающие предприниматели рассматривают как тестовую площадку: проверить бизнес-идею без лишних проблем, а затем при необходимости спланировать дальнейшие шаги, развивать и расширять своё малое предприятие. Это отличная идея. Перейти на ИП или открыть ООО из статуса самозанятого без проблем можно через обращение в налоговую. Есть даже специальные бесплатные сервисы по подготовке документов для регистрации бизнеса.

Фотограф Андрей Паршуткин планирует так запустить свой семейный бизнес: «Моя идея — свадебное агентство полного цикла. Но стартовать как ИП довольно дорого.

Поэтому попробую пока в формате самозанятости, наработаю клиентов и чуть позже стану предпринимателем. Людям без разницы, с кем работать: с самозанятым или ИП.

Я же смогу набрать сотрудников, когда крепко встану на ноги как профессионал».

Помните, что статус самозанятого не позволяет нанимать сотрудников. И ваш доход не может превысить 2,4 млн рублей в год. Поэтому, если планируете сразу собирать команду и зарабатывать больше, регистрируйте ИП или ЮЛ.

Важная часть любого прибыльного дела — учёт и аналитика. Например, ИП нужно вести журнал доходов, готовить отчётность и сдавать декларации. Частично можно упростить себе жизнь с помощью специальных платных онлайн-сервисов.

Серьёзный довод в пользу статуса самозанятости — отсутствие бюрократической волокиты. Налоговая не потребует отчётности, только чеки об оплате для клиентов.

Будет достаточно зарегистрироваться через приложение как самозанятый — это несколько кликов и без визита в налоговую.

Затем с каждой оплаты вам нужно формировать чеки: просто вбить в нужное поле сумму, а если вы работаете с юрлицом, то ещё и данные о компании. И вы сможете передать чек вашему клиенту — онлайн-касса не потребуется!

Если доход больше лимита в 2,4 млн рублей, выбирайте ИП, нанимайте бухгалтера на аутсорс или ведите бухгалтерию самостоятельно с помощью онлайн-сервисов.

Если планируете зарабатывать меньше и работать без сотрудников, получайте статус самозанятого, дополнительной нагрузки по документам не будет.

Не забудьте, что не все виды деятельности и регионы подходят для нового налогового режима. Проверить можно на сайте «Сбербанка».

Всё перечисленное актуально скорее для тех, кто хочет постоянно расти, развивать клиентскую базу и зарабатывать на своём деле. Как же поступить тем, кого устраивает основная работа, но и подработка от хобби не помешает?

Если регистрировать ИП, то в любом случае каждый год придётся платить взносы в пенсионный фонд и фонд медстрахования. В 2019 году взносы ИП за себя независимо от дохода составляют 29 354 рубля в ПФР и 6884 рубля в ФФОМС. Часто подработка приносит меньше, чем обязательный взнос.

ИП платит взносы в ПФР и фонд медстрахования обязательно, даже если ничего не заработает. В этих взносах нет ничего страшного, если ваше занятие приносит постоянный доход.

Если же вы планируете печь тортики или заниматься фотографией в свободное время и не превышать уровень дохода в 2,4 млн рублей, подумайте о статусе самозанятого.

Налогов и обязательных платежей в этом случае намного меньше.

ИПСамозанятостьБез регистрации
С точки зрения государстваВсё в рамках закона, если регулярно платить налоги и обязательные страховые и пенсионные взносы.Всё официально, нужно только платить налог.Такая деятельность незаконна! Если вас поймают, придётся выплатить административный и налоговый штрафы, а при крупных доходах наступает уголовная ответственность.
Для работы с юридическими лицамиНичего особенного не нужно. Важно только правильно оформить договорТакже не возникнет проблем.Можно попробовать заключить договор ГПХ, но не всем компаниям это будет удобно и выгодно.
Для роста и развитияМожно сразу нанимать сотрудников и выстраивать все бизнес-процессы.Такой статус лучше использовать как тестовую площадку: попробовать работать самостоятельно, а затем нанять персонал уже как ИП. Либо можно сохранить статус, если всё устраивает.Вести такую деятельность незаконно, а о том, чтобы её расширять, и речи идти не может.
Для учёта и бухгалтерииПотребуется нанять бухгалтера или вести дела самостоятельно, например с помощью специального сервиса.Никакой бумажной волокиты, всё рассчитает специальное приложениеПридётся самостоятельно раз в год сдавать декларацию 3-НДФЛ и показывать в ней все свои доходы.
Размер налогов и платежейНеобходимо выплачивать налог в соответствии с выбранной системой, а также делать отчисления в пенсионный фонд и фонд медстрахования, даже если нет прибыли.Экономически выгодно. Самозанятые платят налог в 4 % с дохода от физлиц и в 6% с дохода от юрлиц только в тех случаях, когда он реально возникает.Придётся заплатить 13 % НДФЛ и сборы, если будет работать по договору ГПХ. Есть риск попасть под штраф, понести административную, налоговую и уголовную ответственность за незаконное предпринимательство во всех иных случаях.

Источник: https://svoedelo.blog/laifkhaki/chto-vybrat-v-2019-godu-registrirovat-ip-stanovitsia-samozaniatym-ili-rabotat-v-chiornuiu/

Сколько стоит быть ИП, если ты фрилансер — Личный опыт на vc.ru

Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Четыре года я индивидуальный предприниматель. Захотелось подвести некий итог, выраженный в показателях.

Когда я регистрировала ИП, не очень задумывалась о том, что будут какие-то дополнительные расходы, кроме налогов и фиксированных взносов. И вот однажды в задали вопрос о том, какие ещё расходы есть у ИП.

Я тогда задумалась. Но, судя по всему, примерные подсчёты тогда не стали для меня каким-то откровением. Потому что я твёрдо уверена, что платить надо, а раз надо — какой смысл считать и вообще об этом задумываться.

Важное уточнение! Я никогда не поддерживаю разговоры о несправедливости государства, которое повышает налоги и взносы. Меня больше интересует то, на что я могу повлиять. На сумму налога, например, я влияю, если каждый квартал выплачиваю фиксированные взносы.

Но теперь захотелось посчитать расходы и понять, сколько это для меня стоит.

Расходы ИП-фрилансера

  • Фиксированные взносы.
  • Налоги.
  • Обслуживание расчётного счёта.
  • Банковская карта, привязанная к расчётному счёту (если сильно хочется).
  • Бухгалтерский сервис.
  • Распечатка и отправка документов (если живёте не в регионе, в котором зарегистрированы, или надо каждый месяц отправлять документы контрагентам).
  • Приложение для контроля финансов (необязательная, но желательная опция).

Некоторые расходы можно исключить из этого списка.

  • Карта нужна, если вы не планируете переводить деньги на счёт физлица и сразу оплачивать покупки. Я перевожу, поэтому она мне оказалась не нужна. Редко использовалась.
  • Бухгалтерский сервис можно заменить какой-нибудь бесплатной программой или делать всё руками: создать шаблоны договоров, актов, счетов. Декларации оформлять в программе налоговой. Но это не сильно удобно. Я пользуюсь «Эльбой» и не хочу от неё отказываться.
  • Отправку бумажных документов можно полностью исключить, если сделать электронную подпись. Я с этого года начала её использовать и сэкономила на бумаге и почтовых расходах. Хотя эти расходы не были такими уж огромными, но лучше всё-таки избавляться от того, за что приходится платить. С контрагентами лучше тоже оформлять все отношения в электронном виде. По большому счёту, ни вам, ни им не нужны бумажные документы. Хватит и тех, которые есть в электронном виде.
  • Приложение для учёта финансов нужно для того, чтобы понимать, сколько денег вы тратите в месяц, сколько вам нужно на обеспечение ваших основных потребностей. Да и спокойнее, когда видишь, сколько денег есть на счёте. Проще планировать выплату налогов и фиксированных взносов. Тут главное платёж не просрочить. Да и дисциплинируют такие приложения. Сейчас я использую «Дзен-мани» для Android, потому что экономит время: не надо тратить время на внесение всех расходов и можно планировать бюджет. Да и расходы небольшие, если сразу оплатить подписку навсегда.

Итого: из расходов я в этом году исключила карту, которая ежемесячно обходилась бы в 299 рублей и за год я бы отдала 3 588 рублей, и почтовые расходы (пусть это будет 500 рублей). Экономия 4 088 рублей.

Интересно, что в свои расчёты я не включаю комиссию банка. Все платежи, которые я провожу по расчётному счёту ИП, у меня получаются без комиссий.

Счёт ИП открыт в «Альфа-банке». Там же счёт физлица. Деньги я перевожу со счёта ИП на счёт физлица без комиссии. За налоги и взносы тоже комиссия не списывается.

Расчёты

Допустим, я как фрилансер зарабатываю ежемесячно 50 тысяч рублей. С одной стороны, такую сумму беру для удобства подсчётов, с другой — в среднем приблизительно столько получают копирайтеры и всякого рода писатели.

В результате у меня получилось, что 9,5% от дохода я трачу на то, чтобы работать в качестве ИП. В деньгах это 56 980 рублей. То есть один гонорар я отдаю за право работать законно.

Таблица с расчётом расходов ИП

В чём польза таких подсчётов

Для тех, кто собирается регистрировать ИП:

  • вы получите представления обо всех расходах;
  • посчитаете, сколько денег будет уходить из вашего кошелька в другие организации;
  • если ведёте учёт личных финансов, то сможете понять, будет ли вам хватать денег от гонорара до гонорара и сможете ли вы оплатить налоги и взносы вовремя.

Для тех, кто уже фрилансер и ИП: посчитайте, сколько должны стоить ваши услуги, чтобы не остаться ни с чем или не просрочить платёж.

Я же поняла, что мои представления о финансах сильно меня подвели. Как предприниматель я должна думать, на чём сэкономить и постоянно отслеживать ситуацию. А я этого не делала.

В итоге я натуральным образом лоханулась. «Альфа-банк» повысил оплату по моему тарифу с августа до 1290 рублей, и об этом я узнала, когда мне пришла SMS о списании этой суммы вместо 790 рублей. Только тогда я пошла смотреть тарифы и обнаружила, что давно пора перейти на более дешёвый тариф за 490 рублей. В общей сложности я потеряла из-за своей безалаберности 4000 рублей, а может, и больше.

Вот такая арифметика получается. Что думаете по этому поводу? На чём ещё можно сэкономить?

Материал опубликован пользователем.
Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

Источник: https://vc.ru/life/45986-skolko-stoit-byt-ip-esli-ty-frilanser

Что делать после регистрации ИП по шагам: документы, отчетность, налоги — Эльба

Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Поздравляем, вот вы и стали бизнесменом! Вместе со статусом индивидуального предпринимателя у вас появилась обязанность платить налоги и сдавать отчёты. Мы расскажем, что вам предстоит.

Ип платят страховые взносы

После регистрации ИП нужно платить взносы на пенсионное и медицинское страхование в налоговую.

Если зарегистрировали ИП не с начала года, размер взносов уменьшается пропорционально календарным дням.

Страховые взносы ИП за полный 2019 год: 36 238 рублей + 1% от дохода свыше 300 000 рублей.

1% взносов рассчитывается от дохода предпринимателя. Не от прибыли, а от дохода. Для расчета берём:

  • на ОСНО — все доходы, облагаемые НДФЛ;
  • на УСН — доходы от реализации товаров или услуг и внереализационные доходы (например, материальные выгоды). Расходы не учитываются, даже если вы на УСН «доходы минус расходы»;
  • на ЕНВД — вменённый доход, рассчитанный по строке 100 отчета по ЕНВД за каждый квартал;
  • на патенте — потенциально возможный доход, установленный в регионе для вашего вида деятельности. Размер потенциально возможного дохода важно скорректировать на период, на который вы приобрели патент.

При совмещении нескольких систем налогообложения доходы нужно сложить.

31 декабря 2019 года — последний день для оплаты фиксированной части 36 238 рублей.

1 июля 2020 года — последний день, чтобы заплатить 1% от дохода свыше 300 000 рублей.

Ооо ведут бухучёт и сдают бухотчётность

Вам предстоит учитывать информацию о деятельности организации и её финансовом положении. Для учёта важны все хозяйственные операции: продажа товаров, закупка материалов у поставщиков, оказание услуг клиентам, выплата зарплаты сотрудникам. Каждую операцию нужно подтверждать документом: договором, актом, накладной или платежкой.

В конце года все данные обобщаются в один отчет, который называется «Бухгалтерская отчётность». Этот отчёт в первую очередь нужен налоговой и Росстату, его следует сдавать каждый год до 31 марта.

Бухучёт — тема непростая, но Эльба поможет вам справиться с этим без бухгалтера. Читайте больше подробностей в статье «Бухучет без бухгалтера: что нужно знать ООО».

Налоги и отчёты на спецрежимах

Остальные налоги и отчёты зависят от выбранной системы налогообложения. Начинающие предприниматели чаще всего выбирают спецрежимы УСН, ЕНВД и патент, поэтому мы расскажем об отчётах для этих систем.

УСН

Если вы решили работать на УСН, по итогам года нужно сдать отчёт в налоговую. Для ООО срок сдачи — до 31 марта, а для ИП — до 30 апреля.

Отчёт по УСН — главный документ, который поможет проверить, правильно ли вы заплатили налоги, не утаили ли часть доходов от государства и другие важные вещи.

Даже если в минувшем году вы ничего не заработали, все равно придётся отправить «нулевую» декларацию.

Несмотря на то что отчёт подаётся раз в год, налог нужно платить поквартально:

  • за квартал до 25 апреля;
  • за полугодие до 25 июля;
  • за 9 месяцев до 25 октября.

ЕНВД

Отчёт по ЕНВД содержит информацию о деятельности и показатели, которые влияют на сумму налога. Если вы подавали заявление на ЕНВД, отчитываться в налоговую нужно каждый квартал до 20 числа следующего месяца:

  • 1 квартал — до 20 апреля;
  • 2 квартал — до 20 июля;
  • 3 квартал — до 20 октября;
  • 4 квартал — до 20 января.

Налог тоже следует платить каждый квартал, но последний срок установлен 25 числа.

Патент

Патент подходит только ИП, у которых меньше 15 сотрудников, и доход не превышает 60 млн рублей в год. Главное преимущество — не нужно сдавать отчёт в налоговую по деятельности на патенте. Если вы подавали заявление на патент, то нужно просто вовремя платить сумму патента.

Патент на срок до 6 месяцев нужно оплатить не позднее окончания действия патента.

Патент на срок от 6 месяцев до года оплачивается двумя частями:

  1. 1/3 суммы не позднее 90 дней после начала действия патента.
  2. Оставшуюся часть, 2/3 суммы, не позднее срока окончания действия патента.

Отчёты за сотрудников

У ИП количество отчётов увеличивается только с появлением сотрудников. А для ООО отчёты по сотрудникам обязательны сразу после создания, потому что организация не может работать сама по себе и по умолчанию считается работодателем.

С зарплаты сотрудников каждый месяц нужно отчислять взносы в налоговую и в ФСС. Общая сумма взносов составляет от 30,2% до 38% от заработной платы, но для некоторых видов бизнеса предусмотрены льготы. О существующих льготах мы рассказали в статье «Кто может сэкономить на взносах за сотрудников». Вся информация о страховых взносах попадает в отчёты для налоговой и ФСС.

Расчет по страховым взносам (РСВ)

В этом отчете вы показываете все начисленные взносы, кроме «травматизма». Сдавайте отчёт раз в квартал — до 30 числа следующего за кварталом месяца:

  • 1 квартал — до 30 апреля;
  • полугодие — до 30 июля;
  • 9 месяцев — 30 октября;
  • год — до 30 января.

4-ФСС

Раз в квартал нужно отчитываться в ФСС о взносах на травматизм сотрудников, которые вы туда заплатили. Отчёт по форме 4-ФСС на бумаге сдайте до 20 числа следующего за кварталом месяца, а через интернет — до 25 числа.

6-НДФЛ и 2-НДФЛ

Как работодатель вы обязаны удерживать у сотрудника с зарплаты 13% налога. Это НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Его нужно перечислять в налоговую инспекцию не позднее следующего дня после выплаты зарплаты. Затем всю информацию о доходах сотрудников и об удержанном и уплаченном НДФЛ отразите в отчётах.

Каждый квартал налоговая ждёт отчёт 6-НДФЛ. В нём содержится сумма дохода, которую получили все сотрудники, налоговые вычеты и общая сумма НДФЛ.

Сроки установлены:

  • за 1 квартал — до 30 апреля;
  • за полугодие  — до 31 июля;
  • за 9 месяцев — до 31 октября;
  • за год — до 1 апреля.

Кроме того, по итогам года до 1 апреля по каждому сотруднику отправляйте справки 2-НДФЛ. В них содержится доход каждого сотрудника по месяцам, налоговые вычеты и суммы НДФЛ.

Сведения о среднесписочной численности (ССЧ)

Это самая маленькая отчётность, которая содержит единственный показатель — сколько в среднем человек работали у вас в прошлом году. Об этом нужно ежегодно рассказывать налоговой инспекции до 20 января.

Для ООО первый отчёт нужно сдать раньше — до 20 числа следующего месяца после регистрации, а затем только по итогам года до 20 января.

СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ

Каждый месяц в ПФР сдают отчёт СЗВ-М, который содержит список сотрудников и номера их СНИЛС. Подать отчёт нужно до 15 числа каждого месяца.

СЗВ-СТАЖ — это более детальный отчёт о стаже сотрудников, его сдают по итогам года. За 2019 нужно отчитаться до 1 марта 2020. Сдайте СЗВ-Стаж заранее, если сотрудник выходит на пенсию или вы ликвидируете бизнес.

Отчёты в Росстат — если попали в выборку

Иногда Росстат проводит исследования ИП и ООО, для которых может понадобиться статистическая информация о вашем бизнесе. В таком случае на ваш адрес придёт официальное письмо с приложением формы и указаний по её заполнению. Письмо может затеряться, поэтому лучше перестраховаться и проверить свой ИНН на сайте Росстата.

Не пугайтесь, все эти налоги, отчёты и сроки запоминать совсем не обязательно. Эльба составит ваш личный налоговый календарь и заранее напомнит о всех важных сроках — зарегистрируйтесь и попробуйте сами.

Статья актуальна на 14.05.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/229

Сколько предприниматель платит за ИП: налоги и взносы в 2019 году

Нужно ли платить за ИП, если не регистрировал ничего?

Вместе со статусом ИП бизнесмен получает новые обязанности: сдавать отчетность, платить налоги и страховые взносы. Предприниматель Сергей поможет нам подсчитать, во сколько обходится содержание ИП в 2019 году.

Обязательные взносы

Каждый ИП должен уплачивать за себя взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование в соответствии со ст. 419 НК РФ, чтобы получать пенсию и медицинские услуги. Кроме этого, можно уплачивать добровольные взносы на социальное страхование, чтобы уйти в декрет или получить оплачиваемый больничный.

Обязательные страховые взносы ИП состоят из фиксированной суммы и дополнительного взноса 1% на доход свыше 300 000 рублей. Взносы нужно уплачивать в ФНС до 31 декабря разово или частями – ежеквартально, ежемесячно.

Важно: фиксированную часть страховых взносов ИП платит при любых обстоятельствах — даже если бизнес работает в убыток или деятельность компании приостановлена и прибыли нет.

В 2019 году Сергей, как и всякий индивидуальный предприниматель, должен заплатить за себя 36 238 рублей фиксированных взносов. Эта сумма ежегодно повышается, а распределяется она так:

  • на пенсионное страхование – 29 354 рубля,
  • на медицинское страхование – 6 884 рубля.

В 2018 году сергей заплатил ровно половину суммы взносов, потому что зарегистрировал ИП в июле. При регистрации или ликвидации ИП в течение года размер фиксированных взносов пересчитывается с учетом реального периода существования в статусе ИП. С 2020 года в НК могут появится поправки, согласно которым взносы будут пересчитывать пропорционально дням, а не месяцам.

Когда годовой доход Сергея превысит лимит в 300 000 рублей, он должен будет помимо фиксированного взноса перечислять в ФНС 1% от сверхлимитного дохода. Эти деньги идут на пенсионное страхование предпринимателя, а перечислить их можно до 1 июля года, следующего за отчетным.

Если Сергей получит от ИП доход в размере 1 млн рублей, взносы составят:

36 238 + (1 млн – 300 000) х 1% = 43 238 рублей

Однако есть и лимит для платежей на пенсионное страхование. Если в текущем году выплаты составили 234 832 рубля, больше платить не нужно.

Добровольные взносы

Взносы на социальное страхование — это необязательный платеж. Предприниматели могут платить его, если хотят получать выплаты на больничном и во время декрета. Размер добровольных взносов равен 2,9% от МРОТ, который на 2019 год составляет 11 280 рублей.

Взносы в ФСС нужно делать наперед. То есть, если Сергею назначают плановую операцию на 2020 год и он хочет получить компенсацию за больничный, то сделать взнос нужно в 2019 году.

Чтобы получить оплачиваемый больничный в 2020 году, Сергею нужно заплатить в ФСС:

11 280 руб. х 12 мес х 2,9% = 3 925 рублей

Для получения компенсации ИП представляет в ФСС больничный лист и копию квитанции об уплате добровольных взносов за прошлый год.

Налог на доход

Эта статья расходов зависит от того, на каком режиме налогообложения работает предприниматель. Помимо общей системы налогообложения (ОСНО) ИП может применять УСН, ЕНВД, ЕСХН или ПСН. Подходящий режим позволяет ощутимо снизить налоговую нагрузку.

ЕНВД, ЕСХН, УСН «Доходы»

При УСН «Доходы» и ЕНВД бизнесмен может уменьшить налог на всю сумму страховых взносов, уплаченных ИП за себя. Благодаря этому некоторые компании совсем не платят налог. Однако, если в компании есть сотрудники, то налог удастся уменьшить максимум на 50%.

У Сергея пока нет штата. Он работает на УСН «Доходы» и за год заработал 1 млн рублей. Заплатил страховые взносы: 36 238 рублей. Затем рассчитал взносы на доход свыше 300 тысяч рублей: (1 млн – 300 000) х 1% = 7 000 рублей. Итого он заплатил 43 238 рублей взносов.

Налог на доход на упрощенке по схеме «Доходы»: 1 млн х 6% = 60 000 рублей. Сергей может уменьшить эту сумму на весь размер уплаченных за себя взносов: 60 000 — 43 238 = 16 762 рубля.

У Сергея есть партнер, который нанял сотрудника. Он тоже работает на УСН «Доходы», а значит, может уменьшить сумму налога на сумму взносов. Но максимум на 50%. Зато ему можно учесть взносы и за себя, и за сотрудника, что становится плюсом при значительной выручке бизнеса.

Предприниматели на ЕНВД или ЕСХН также могут вычесть из налога всю сумму взносов за себя. При наличии сотрудников можно вычесть сумму в размере не более половины рассчитанного налога.

ОСНО и УСН «Доходы минус расходы»

Предприниматели на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы» могут уменьшить не сам налог, а налоговую базу на размер страховых взносов за себя и за сотрудников.

Допустим, Сергей расширил бизнес. У него теперь много расходов и выгоднее платить налог с разницы между доходами и расходами. Он перешел на УСН «Доходы минус расходы» и должен платить налог по ставке 15% от налоговой базы.

Его доход равен 1,3 млн рублей. Мы не знаем всех расходов бизнесмена, но знаем, что он уплатил 46 238 рублей взносов за себя. Эту сумму можно вычесть из доходов, что позволит сделать налогооблагаемую базу меньше на 6 936 рублей (15% х 46 238).

Предприниматели на ОСНО платят налог на доходы по ставке 13% от выручки с учетом профессиональных вычетов. Налоговую базу для НДФЛ при этом можно уменьшить на размер уплаченных страховых взносов. При выручке в 1 млн экономия составит 5 620 рублей (13% х 43 238).

Важно: вычет применяют, если страховые взносы уплачивались в те периоды, когда был получен доход. Это относится к любой системе налогообложения.

Если заплатить взносы вперед, они уменьшат только доход за первый квартал. А если исполнить это обязательство в конце года, взносы можно учесть только в расходах за последний квартал.

ПСН

А вот ИП на патентной системе налогообложения не может уменьшить налог на размер страховых взносов. Бизнесмен должен оплатить патент, а затем платить всю сумму страховых взносов за себя и сотрудников. Однако некоторым предпринимателям подходит именно этот налоговый режим.

***

Итак, нужно выбирать подходящий налоговый режим и помнить — страховые взносы уменьшают сумму, которую нужно заплатить в бюджет.

Источник: https://astral.ru/articles/fakt/12680/

Всё о кредитах
Добавить комментарий