Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?

Содержание
  1. Хочу разобраться, куда и зачем переводить накопительную пенсию. Или уже поздно?
  2. Управление Пенсионного Фонда в г. Новочеркасске
  3. О Пенсионном фонде Российской Федерации
  4. Пресс-релизы
  5. Личный кабинет гражданина — единый электронный сервис ПФР
  6. Доступная среда
  7. Надо ли переводить деньги из государственного пенсионного фонда в частный?
  8. Заказать дубликат сертификата на материнский капитал теперь можно через интернет
  9. Об изменении сроков перечисления пенсий на счета пенсионеров, открытые в кредитных организациях
  10. В Отделении ПФР по Ростовской области начала работу «горячая линия» по Программе государственного софинансирования пенсии
  11. Подать заявление на установление федеральной социальной доплаты к пенсии можно в электронном виде
  12. С 1 апреля 2016 года вводится новая форма отчетности в ПФР
  13. Налоговый вычет за накопительную часть пенсии
  14. Условия для получения налогового вычета с накопительной части пенсии
  15. В каком размере можно получить вычет с перечислений на накопительную часть пенсии?
  16. Как вернуть НДФЛ с накопительной часть пенсии?
  17. Пенсионный фонд, Новости, контакты. Официальный информационный портал Раменского района
  18. Полезные материалы и статьи по ЗОЖ
  19. Пакет обязательных документов для получения социальных налоговых вычетов по оплате за лечение и (или) приобетение медикаментов
  20. Получаем налоговый вычет на обучение в 2009 году, Комментарий, разъяснение, статья от 15 января 2009 года
  21. Еслиучится налогоплательщик
  22. Еслиучится ребенок или подопечный налогоплательщика

Хочу разобраться, куда и зачем переводить накопительную пенсию. Или уже поздно?

Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?

Пенсионная реформа заставила задуматься о том, как накопить на пенсию. Узнала, что кроме НПФ можно перевести накопительную пенсию в частную управляющую компанию. Частично об этом уже написано в одной вашей старой статье, изменилось ли что-нибудь за прошедшие три года?

Также возник ряд вопросов:

  1. Можно вывести сейчас деньги из ПФР или уже поздно? Куда лучше вложиться, если не хочешь оставлять деньги в ПФР: в НПФ или в УК? Как выбрать надежную и доходную компанию для перевода пенсии и на какие показатели обращать внимание? Как выбрать подходящую инвестиционную стратегию УК и ПИФ для вложений?
  2. Какие риски несет перевод пенсии? Кто кроме АСВ гарантирует сохранность денег в случае банкротства НПФ или УК? Где хранятся сами накопления?
  3. Какие налоговые льготы и вычеты предусмотрены для тех, кто решил перевести пенсию? Можно ли получить вычет, если работодатель будет переводить пенсию в НПФ или УК?
  4. Какова процедура перевода? Какие бланки и заявления нужно заполнять и куда относить?

Спасибо.

Алина

Отчисления на накопительную часть существовали не всегда и не для всех. Если вы родились раньше 1966 года, у вас либо вообще нет пенсионных накоплений, либо они небольшие, потому что формировались с 2002 по 2004 год.

Если вы начали официально работать в 2014 году или позже, то попали под мораторий — накопительной пенсии у вас тоже нет. Поэтому распоряжаться накопительной пенсией вы сможете, только если успели что-то накопить с 2002 по 2013 год. В отдельной статье мы писали, как узнать размер своей накопительной пенсии.

У вас есть накопительная пенсия, если вы работали с 2002 по 2013 год

ПФР и государственная управляющая компания. Если ничего не делать и никуда ничего не переводить, страховщиком становится Пенсионный фонд России.

Он направит ваши средства в государственную управляющую компанию Внешэкономбанк (ВЭБ), в инвестиционный портфель «Расширенный». Тех, кто выбрал такой вариант, называют «молчунами». Можно не быть «молчуном» и выбрать УК ВЭБ через заявление.

Если решили не оставлять деньги в государственной управляющей компании, у вас два варианта: частная УК или негосударственный пенсионный фонд.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Он тоже отдает ваши деньги управляющим компаниям, но не одной, а нескольким. Выбирать эти УК фонд будет сам.

Никто не знает, какой вариант в итоге окажется лучшим. Я выбрал негосударственный пенсионный фонд, потому что не хочу доверять будущую пенсию только одной управляющей компании. Надеюсь, что профессиональные инвесторы из НПФ лучше меня распределят деньги между УК и их инвестиционными портфелями.

Как выбрать НПФ, мы тоже писали в отдельной статье.

Если все же вы решили выбрать управляющую компанию, обратите внимание на ее доходность, время работы на рынке, клиентоориентированность и инвестиционные портфели.

Доходность. ПФР совместно с Центробанком отбирает УК по конкурсу и отсеивает слабые. Например, для них установлен минимальный размер собственных средств (РСС).

Компания, у которой мало резервов, не получит лицензию. Сейчас пенсионный фонд допустил к работе 21 управляющую компанию. Мы можем считать их достаточно надежными.

Дальше наиболее важным критерием выбора становится доходность.

Если управляющая компания работает меньше трех лет, невозможно оценить, какую доходность она дает на длительном отрезке времени. Стратегия инвестирования может быть эффективной прямо сейчас, но убыточной, когда экономические условия как-либо изменятся. Вот почему нужно обращать внимание на опыт работы с пенсионными накоплениями за несколько лет — чем дольше, тем лучше.

Из нынешнего списка УК дольше всех работают ЗАО «Лидер», АО «Сбербанк управление активами», «Портфельные инвестиции» и «ВТБ Капитал управление активами». Меньше всех — «РФЦ-капитал».

Клиентоориентированность. Проверьте, открывается ли сайт УК, выложена ли там нужная информация: доходность, срок работы, стратегии инвестирования, — и легко ли вообще вам все это найти.

Также важна готовность сотрудников компании помочь потенциальным клиентам во всех вопросах по обязательному пенсионному страхованию. Проверьте, работает ли бесплатная горячая линия, легко ли дозвониться, владеет ли оператор информацией о доходности, подскажет ли, как подавать заявление на переход к ним.

Здесь управляющая компания просто выложила свою отчетность — непонятно, где искать доходность и стратегию инвестирования.

Сам раздел «Управление пенсионными накоплениями» для частных лиц я тоже нашел не сразуЗдесь получше: УК выложила данные о доходности с 2004 года за каждый год, а не поквартально, как большинство остальных. Плюс сразу дали ссылку на инвестиционную декларацию

Инвестиционные портфели.

Некоторые управляющие компании предлагают выбрать еще инвестиционный портфель. Это стратегия инвестирования: портфель предполагает покупку заранее определенных ценных бумаг. В этом случае смотрите доходность по каждому портфелю отдельно. Вы правы, когда сравниваете их с ПИФами: суть похожа.

В одной и той же УК можно выбрать разные стратегии вложения пенсионных денег: агрессивный или консервативный тип управления. Для тех, кому прибыль важнее надежности, подходит первый тип портфелей, и наоборот.

Например, УК ВЭБ имеет два портфеля: «Расширенный портфель» и «Инвестиционный портфель государственных ценных бумаг» (ГЦБ). Расширенный портфель — это агрессивная стратегия, а ГЦБ — консервативная. «Молчунов» поместили в расширенный, а вы можете остаться в ВЭБ, но выбрать консервативный портфель.

Чтобы понять, что из себя представляет конкретный инвестиционный портфель, найдите на сайте УК инвестиционную декларацию к нему. В ней управляющая компания рассказывает, какие активы будет покупать на деньги из этого портфеля.

Отрывок из инвестиционной декларации к портфелю «Консервативный» одной из частных УК

Раньше УК ВЭБ инвестировала деньги «молчунов» только в государственные ценные бумаги, а НПФ и частные УК — в облигации, акции и валюту. Поэтому перевод пенсии означал увеличение риска. Сейчас «молчунов» определили в расширенный портфель, который тоже предполагает вложения в валюту, российские и международные облигации.

Пенсионный фонд России тоже контролирует НПФ, а за действия управляющих компаний он отвечает как страховщик.

Инвестирование — это всегда риски, но наиболее защищен от них рынок пенсионных накоплений.

Никаких. Вероятно, вы спросили об этом потому, что слышали про программы негосударственного пенсионного обеспечения (НПО). Это вторая пенсия, мы про нее тоже скоро напишем статью.

Она формируется так же, как государственные пенсионные накопления, но взносы делаете вы, а не работодатель.

Накопительная пенсия входит в систему обязательного пенсионного страхования (ОПС), а НПО — дело добровольное.

За участие в таких программах действительно делают налоговый вычет, но перевод накопительной пенсии здесь ни при чем.

Пенсионные накопления перейдут в управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд на следующий год после подачи заявления.

Чтобы перевести деньги в негосударственный пенсионный фонд, вы подпишете несколько документов:

  1. Договор об обязательном пенсионном страховании. Всего будет три экземпляра договора, каждый из которых вы будете подписывать минимум в двух местах.
  2. Заявления о переходе. Обычно клиентам на всякий случай дают подписать сразу два заявления: о переходе из ПФР в НПФ и о переходе из одного НПФ в другой НПФ.
  3. Согласие на обработку персональных данных.

Во всех остальных случаях что-то из доходности вы потеряете. Например, если сменили фонд в 2017 году, а в 2020 решите опять его сменить, потеряете результаты инвестирования за четыре года: с 2017 по 2020. Год перехода без потерь в этом случае — 2022, заявление надо писать в 2021 году.

В управляющую компанию. Подать заявление можно при личном обращении в ПФР, через МФЦ или через портал госуслуг после полной регистрации на сайте. Договор с управляющей компанией заключать не нужно, поскольку страховщиком остается пенсионный фонд, а вы уже там числитесь. Контактировать с самой УК вам тоже необязательно.

При смене Внешэкономбанка на другую управляющую компанию штрафа за досрочный переход не будет, потому что страховщик не меняется.

Определитесь, что для вас лучше: негосударственный пенсионный фонд или другая управляющая компания в рамках ПФР.

Если решили сменить УК. Узнайте доходность своей потенциальной компании, предлагает ли она инвестиционные портфели, в чем их отличие. Для этого изучите сайт, поговорите по горячей линии. В результате станет понятно, стоит ли с ними связываться.

Если решили перейти в НПФ. Узнайте в пенсионном фонде, в каком году возможен срочный переход. Там же вам подскажут сумму возможных потерь при досрочном.

Если срочный переход будет как раз в следующем году, выбирайте фонд и звоните им. Если в следующем году перейти в НПФ без потерь нельзя, можете пока сменить УК и дожидаться там наступления периода для срочного перехода.

Помните, что писать заявление на перевод нужно в предыдущем году. Например, если вы узнали, что срочный переход будет в 2021 году, договор заключаете в 2020.

Тогда с января по март 2021 года он вступит в силу, и доходность сохранится.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/ops/

Управление Пенсионного Фонда в г. Новочеркасске

Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?

Адрес: 346430, г. Новочеркасск, пр. Платовский, 74
Телефон/факс: 8 (8635) 22-42-64

О Пенсионном фонде Российской Федерации

Пенсионный фонд Российской Федерации был образован 22 декабря 1990 года для государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации. Пенсионный фонд Российской Федерации является самостоятельным внебюджетным фондом, денежные средства которого не входят в состав федерального бюджета, других бюджетов и фондов и изъятию не подлежат.

Руководство Пенсионным фондом Российской Федерации осуществляет Правление, которое возглавляет Председатель Правления. Координацию деятельности ПФР осуществляет Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации.

Пенсионный фонд Российской Федерации — это 81 региональное отделение, а также отделение в г. Байконуре (Казахстан). Свыше 2 400 территориальных управлений ПФР ведут работу с населением и работодателями. В системе ПФР работаем более 133 тысяч сотрудников.

Вопреки привычному мнению, Пенсионный фонд Российской Федерации
занимается не только выплатой пенсий. Сегодня ПФР —  крупнейшая федеральная система оказания социальных услуг в России, которая фактически сопровождает человека от самого рождения.

В сферу деятельности Пенсионного фонд Российской Федерации входят:

— установление и выплата пенсий почти 40 000 000 российских пенсионерам и осуществление социальных выплат 18 000 000 ветеранам, инвалидам, Героям Советского Союза, Героям России и др.

; Среди них – твои родные, бабушки и дедушки твоих друзей!  Ведение персонифицированного учета пенсионных прав более 100 000 000 участников системы обязательного пенсионного страхования;

Ты тоже обязательно станешь участником этой системы!

— формирование и инвестирование средств пенсионных накоплений – (накопительной части будущей пенсии) более 70 000 000 человек, а также взаимодействие с 57 управляющими компаниями (включая государственную управляющую компанию Внешэкономбанк), специализированным депозитарием и 105 негосударственными пенсионными фондами;
У тебя тоже будут формироваться пенсионные накопления!

Реализация программы государственного софинансирования пенсии, участие в которой дает возможность россиянам увеличить свою будущую пенсию  при финансовой поддержке государства;
В Программе сможешь участвовать и ты!

— администрирование страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а это тесное взаимодействие с более чем 10 000 000 работодателей (плательщиков страховых взносов);
В том числе – и с твоими будущими работодателями!

— выдача сертификатов на получение материнского (семейного) капитала и выплата средств материнского капитала. Уже выдано свыше 2 700 000 сертификатов на получение материнского капитала.
Возможно, у твоей семьи есть такой сертификат.

Когда ты молод, полон сил и планов на будущее, кажется, что слова «пенсия», «пенсионер» не имеют к твоей жизни никакого отношения. Ты думаешь, что с тобой это случится нескоро, и нечего об этом беспокоится сейчас. Но старость неизбежна, а с ней неизбежна и пенсия.

Мы живем в XXI веке, когда пенсия формируется по иным правилам, чем у наших бабушек и дедушек. О будущей пенсии нужно думать смолоду, самому активно участвовать в ее формировании.

Так живут люди во всех экономически развитых странах мира.

Страховая пенсионная система, возможность инвестирования пенсионных накоплений, негосударственное пенсионное страхование теперь дают молодым россиянам возможность сделать свою будущую пенсию достойной.

Через несколько лет ты выйдешь на первую в своей жизни работу и начнешь создавать собственную пенсионную историю. Чтобы познакомить тебя с открывающимися перед тобой возможностями, написано это учебное пособие.

На вставку — В данном учебно-методическом пособии пенсионная система Российской Федерации рассматривается с точки зрения действующего пенсионного законодательства. В случае его изменения ПФР обязуется подготовить новую редакцию пособия.

Пресс-релизы

Пресс-релизы Отделения пенсионного фонда РФ по Ростовской области

Личный кабинет гражданина — единый электронный сервис ПФР

ВАЖНО! Доступ к Личному кабинету гражданина могут получить все пользователи, прошедшие регистрацию в Единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА) на сайте госуслуг.

Информационная брошюра

Доступная среда

Одним из приоритетных направлений деятельности УПФР в г. Новочеркасске по РО является повышение уровня обслуживания граждан, в том числе – лиц  с ограниченными возможностями.

С этой целью в рамках государственной программы «Доступная среда» реализуется ряд мероприятий, которые направлены на обеспечение условий для беспрепятственного доступа всем категориям граждан к объектам и услугам, оказываемым органами ПФР.

При ремонте и модернизации зданий территориальных управлений ПФР осуществляется расширение входных площадок, тамбуров, дверных проемов и путей движения внутри здания для удобства граждан, использующих кресла-коляски. Входы в здания оборудуются пандусами и  опорными перилами, ступени наружных лестниц — антискользящим покрытием.

 Обслуживание посетителей в которых осуществляется на этаже выше первого, устанавливаются подъемные платформы. Для обеспечения доступности управлений ПФР для инвалидов по зрению предусматривается оснащение территории и помещений тактильными (рельефными) полосами, табличками со шрифтом Брайля.

Напоминаем, что часть государственных услуг, предоставляемых Пенсионным фондом России, можно получить и без личного визита в органы ПФР в электронном виде, что удобно, в том числе, и гражданам с ограниченными возможностями.

Для этого можно воспользоваться порталом госуслуг, «Личным кабинетом застрахованного лица» и on-line приемной на официальном сайте ПФР www.pfrf.ru. У сайта ПФР существует специальная версия для людей с ослабленным зрением — тех, кто видит хотя бы десять процентов от нормы. Она дублирует информацию с сайта, но отличается специальными настройками. На странице можно увеличить шрифт, изменить его цвет и фон.

Надо ли переводить деньги из государственного пенсионного фонда в частный?

В последнее время в банках, страховых компаниях и других местах назойливо требуют перевести мои пенсионные накопления в разные негосударственные пенсионные фонды, один раз даже домой пришли, представились сотрудниками Пенсионного фонда России.

И у всех один аргумент – если вы не переведете в НПФ свои накопления, со следующего года государство их заберет и пустит на пенсии пенсионерам.

Действительно ли можно остаться без пенсионных накоплений и надо ли переводить деньги из государственного пенсионного фонда в частный?Ваши пенсионные накопления государство «себе» не заберет и на пенсии нынешним пенсионерам не пустит. Никаких требований к переводу пенсионных накоплений в НПФ не существует.

Вне зависимости от того, где они у вас формируются (это может быть как ПФР, так и негосударственный пенсионный фонд) накопления инвестируются и будут вам выплачиваться после выхода на пенсию.Переводить ваши накопления в негосударственный пенсионный фонд или нет – ваше право.

Вы сами должны решить, кому в части будущей пенсии вы больше доверяете – государству или частным компаниям.Если вы все же решили перевести пенсионные накопления в НПФ, отнеситесь к выбору фонда максимально ответственно. При этом не забывайте – если вы меняете пенсионный фонд чаще, чем раз в пять лет, ваши деньги переводятся в него без учета инвестиционного дохода. Вам это невыгодно.

Заказать дубликат сертификата на материнский капитал теперь можно через интернет

На портале госуслуг появилась возможностьподать заявление о выдаче дубликата сертификата на материнский капитал https://www.gosuslugi.ru/10055.Если документ был потерян или испорчен, тоблагодаря новому сервису владельцы сертификата могут получить дубликатсертификата, посетив Пенсионный фонд только один раз.

Дату, когда документ будет готов,заявитель сможет самостоятельно узнать через портал госуслуг: после подачизаявления ему должно прийти соответствующее уведомление.

Отделение ПФР по Ростовской области напоминает, что дляполучения услуг, которые связаны с доступом к персональным данным, необходимоиметь подтвержденную учетную запись на едином портале госуслуг.

Об изменении сроков перечисления пенсий на счета пенсионеров, открытые в кредитных организациях

С 1 октября 2017года натерритории Ростовской области в рамках реализации распоряжения Правления ПФР от21.07.

2015 № 330р «Об оптимизации сроков перечисления денежных средств навыплату пенсий и иных социальных выплат в кредитные организации» изменяетсяпорядок финансирования сумм пенсий (иных социальных выплат) на счетаполучателей, открытые в кредитных организациях.

Перечисление денежныхсредств в кредитные организации будет осуществляться в следующем порядке:

— пенсионеры в возрасте 65 лети старше, а также в возрасте до 19 лет (дети-инвалиды, дети – получатели пенсий по случаюпотери кормильца) будут получать пенсию в прежний срок – не позднее 10 числа каждого месяца (1 порция);

— пенсионерам старше 19 и моложе65 лет (бывшимполучателям первой порции) перечисление пенсий будет осуществляться не позднее 13 числа каждого месяца (2порция);
— пенсионерам, которые ранееполучали пенсию 16 и 23 числа, денежные средства будут перечисляться не позднее 23 числа каждого месяца (3 порция).
Зачислениебанком денежных средств на счет должно осуществляться не позднее следующегооперационного дня после получения платежного документа Пенсионного фонда, тоесть не позднее 11, 14 и 24 числа каждого месяца.В дальнейшем перечисление денежных средств в кредитные организации будет осуществляться в третью порциюфинансирования вне зависимости от возрастной категории в следующих случаях:· при новом назначении пенсии (иных социальных выплат);· при возобновлении или восстановлении выплаты пенсиии иных социальных выплат;· при подаче заявления о доставке пенсии;

· при постановке на учет в связи с переменой местажительства.

В Отделении ПФР по Ростовской области начала работу «горячая линия» по Программе государственного софинансирования пенсии

Любой вопрос по участию в Программе государственного софинансированияпенсии теперь можно задать по телефону «горячей линии» Отделения ПФР поРостовской области.Каждый рабочий день с 9.00 до18.00 (в пятницу с 9.00 до 16.

45) жители нашей области могут получитьконсультацию по порядку уплаты дополнительных страховых взносов в счет будущейпенсии, сверить платежи, узнать, как участнику программы оформить налоговыйвычет, в какой форме получить пенсионные накопления. Работодатели могут задатьвопросы по своему участию в Программе.

Телефон «горячей линии» ОПФР по Ростовской области по Программегосударственного софинансирования пенсии: (863)290-41-57.   

Подать заявление на установление федеральной социальной доплаты к пенсии можно в электронном виде

В Личном кабинете на сайте Пенсионного фонда Россиизапущен сервис подачи заявления на установление федеральной социальной доплаты (ФСД) к пенсии.
Обращаем внимание: заявление на установлениефедеральной социальной доплаты, как правило, подается гражданами вместе сзаявлением на назначение пенсии по линии ПФР.

В этом случае при возникновенииправа на федеральную социальную доплату она будет установлена пенсионеру без дополнительногообращения за ней, на основании уже имеющегося в пенсионном деле заявления. Отдельно заявление на ФСД (в т.ч. в электронномвиде)  подают только граждане, получающиепенсию по линии силовых ведомств.

Для подачи заявления в электронном виде необходимо в Личном кабинете выбратьтерриториальный орган ПФР, ввести личные данные заявителя и указать ряддополнительных сведений для установления ФСД. После подачи электронногозаявления нет необходимости лично обращаться в управление ПФР.

Напомним, право обратиться за установлением социальнойдоплаты предоставлено неработающим пенсионерам, общая сумма материальногообеспечения которых не достигает величины прожиточного минимума пенсионера в регионеего проживания (в Ростовской области в 2017 году – 8488 рублей).

Подматериальным обеспечением подразумевается совокупный доход пенсионера с учетомпенсий, единовременной денежной выплаты, дополнительного ежемесячногоматериального обеспечения и других мер социальной поддержки (помощи),предоставляемых гражданину в денежной форме.

В случае изменения статуса занятости – притрудоустройстве либо при прекращении трудовой деятельности – получатель ФСДобязан уведомить об этом органы ПФР. Повторно подавать заявление наустановление ФСД не нужно! Уведомить ПФР можно путем подачи заявления обизменении статуса занятости.  Сделать этоможно также в электронном виде в Личном кабинете гражданина на сайте ПФР. Наосновании данного заявления ПФР примет решение о приостановлении либо о возобновлениивыплаты ФСД.

С 1 апреля 2016 года вводится новая форма отчетности в ПФР

С 1 апреля 2016 года работодатели наряду с ежеквартальной отчетностью обязаны представлять ежемесячную отчетность в Пенсионный Фонд России. Данная норма определена Федеральным законом от 29.12.2015 г.

№ 385-ФЗ «О приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации, внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и особенностях увеличения страховой пенсии, фиксированной выплаты к страховой пенсии и социальных пенсий».

Страхователь ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом – месяцем, представляет о каждом работающем у него застрахованном лице (включая лиц, которые заключили договоры гражданско-правового характера, на вознаграждения по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации о страховых взносах начисляются страховые взносы) следующие сведения:1) страховой номер индивидуального лицевого счета;2) фамилию, имя, отчество;3) идентификационный номер налогоплательщика.

Несмотря на выходные (праздничные) дни первую отчетность необходимо представить не позднее 10 мая 2016 года.

Обращаем внимание, что за непредставление страхователем в установленный срок либо представление им неполных и (или) недостоверных сведений, к такому страхователю применяются финансовые санкции в размере 500 рублей

Источник: https://novochgrad.ru/social_sphere/pension/id/64.html

Налоговый вычет за накопительную часть пенсии

Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?
Заказать заполнение 3-НДФЛ для получения налогового вычета

По состоянию на 2018 г. пенсии разделены на 3 вида:

  1. государственные,
  2. страховые,
  3. накопительные.

Для того чтобы претендовать на получение страховой пенсии физическому лицу необходимо официально работать. Страховая пенсия будет формироваться из перечисленных страховых взносов в пенсионный фонд работодателем с суммы заработной платы сотрудника. Причем, обратите внимание, все взносы идут только на страховую часть пенсии.

Что же по поводу накопительной части пенсии? В настоящий момент она заморожена, предположительно до 2020 года.

Денежные средства, перечисленные на страховую часть пенсии, не лежат на счету, а выплачиваются текущим пенсионерам.

У будущих пенсионеров на основании перечисленных страховых взносов копятся пенсионные баллы на их пенсионном счету и зависят от переведенных сумм. Исходя из этих баллов потом и будет рассчитана пенсия.

Условия для получения налогового вычета с накопительной части пенсии

Так что же все-таки делать с накопительной частью пенсии? Минфин предлагает переводить денежные средства на накопительную часть пенсии в добровольном порядке самими гражданами, а не отчислять работодателями из взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС). На сегодняшний день накопительная часть пенсии состоит из перечисленных ранее взносов работодателями и добровольного перечисления гражданами страховых взносов на накопительную часть пенсии.

С добровольно перечисленных взносов на накопительную часть пенсии можно вернуть часть денежных средств в размере 13% от перечислений, т.е. получить социальный налоговый вычет (пп.5 п. 1 ст.219 НК РФ).

Получить вычет по расходам на оплату дополнительных взносов на накопительную часть могут налоговые резиденты, с доходов которых был исчислен и перечислен НДФЛ 13% в бюджет страны.

Исключение составляет НДФЛ с дивидендов и выигрышей в азартные игры и лотереи, на эти доходы вычет не положен. Также налоговым вычетом не могут воспользоваться нерезиденты.

Подробно о налоговых резидентах и нерезидентах можно прочесть здесь.

Еще должно соблюдаться условие оплаты дополнительных взносов из собственных средств.

В случае, когда работодатель по вашему заявлению удерживает взносы из заработной платы и переводит их в пенсионный фонд, можно претендовать на получение вычета.

А если работодатель софинансирует вашу будущую пенсию, т. е. перечисляет взносы из средств организации, то с этих сумм вычет получить нельзя.

В каком размере можно получить вычет с перечислений на накопительную часть пенсии?

Максимальный предел вычета составляет 120 000 руб., в него же входят расходы на свое обучение, лечение и т. д. (п. 1 ст. 219 НК РФ). Расходы на обучение детей и дорогостоящее лечение не относятся к данному пределу и возмещаются отдельно.

Пример. Шелудяков Петр Алексеевич заработал за 2018 г. 362 800 руб., на свое обучение он потратил 56 700 руб., перечислил взносов на накопительную часть пенсии на сумму 42 100 руб., на добровольное страхование жизни — 38 300 руб., на обучение сына — 40 000 руб. Считаем 56 700+42 100+38 300 = 137 100 руб.

, предел составляет 120 000 руб., поэтому часть расходов (137 100-120 000=17 100 руб.) включить в вычет не получится и на следующий год перенести этот остаток нельзя. Вычетом на обучение сына Шелудяков П.А. воспользуется в полном размере и тоже включит в декларацию 3-НДФЛ. Итого возврат НДФЛ составит 20 800= 15 600 руб.

(120 000*13%) + 5 200 руб. (40 000*13%).

Как вернуть НДФЛ с накопительной часть пенсии?

Возврат осуществить можно в налоговой инспекции по месту прописки, выполнив следующие шаги:

  1. взять справку 2-НДФЛ из бухгалтерии организации, в которой вы работаете;
  2. если работодатель по вашему заявлению удерживал часть заработной платы и переводил в пенсионный фонд, то еще нужна будет справка из бухгалтерии о суммах удержанных и перечисленных на накопительную часть пенсии;
  3. сделать копии платежных документов, подтверждающих перечисление этих денежных средств;
  4. заполнить декларацию 3-НДФЛ
  5. отнести все документы в вашу налоговую инспекцию, взяв с собой оригиналы документов для сверки их налоговым инспектором. Если в декларации налог посчитан к возврату, то сразу вместе с подачей документов, указанных в пунктах выше, пишем заявление на возврат налога.
  6. 3 месяца ждем результата проверки.

Напоминаю, что возвратом НДФЛ при получении вычета по расходам на накопительную часть трудовой пенсии можно воспользоваться в течение трех лет.

Заказать заполнение 3-НДФЛ для получения налогового вычета

Ильина Елена

Источник: https://biznesanalitika.ru/article/nalogovyij-vyichet-za-nakopitelnuyu-chast-pensii

Пенсионный фонд, Новости, контакты. Официальный информационный портал Раменского района

Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?
sh: 1: —format=html: not found

Новости

С 1 января 2020 года расширены возможности семьям с детьми в получении ежемесячной выплаты из материнского капитала

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области сообщает, что с 1 января 2020 года вступил в силу Федеральный закон №305-ФЗ от 02.08.2019 «О внесении изменений в Федеральный закон «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей», который значительно расширил возможности семей, имеющих сертификат на материнский капитал, в части получения ежемесячной выплаты из него.

2020.01.14: РИАМО

С 1 января размер материнского капитала увеличен до 466 617 рублей

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области сообщает, что в соответствии с вступившими в силу изменениями с 1 января размер материнского капитала увеличен до 466 617 рублей. По сравнению с прошлым годом его сумма выросла на 13,6 тыс. рублей, или 3%.

2020.01.14: РИАМО

Уважаемые страхователи!

Информируем Вас, что с 01.01.2020 года утверждены новые коды бюджетной классификации (далее – КБК) для учета поступлений по штрафным санкциям (денежным взысканиям).

2020.01.14: РИАМО

До 1 марта 2020 года страхователи должны отчитаться по СЗВ-СТАЖ за 2019 год

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области информирует страхователей о приближении отчетной кампании по представлению сведений о страховом стаже застрахованных лиц по форме СЗВ-СТАЖ за отчетный период 2019 год.

2020.01.14: РИАМО

С 1 января 2020 года страховые пенсии неработающих пенсионеров повышаются на 6,6%

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области сообщает, что с 1 января 2020 года страховые пенсии неработающих пенсионеров индексируются на 6,6%, что выше показателя прогнозной инфляции по итогам 2019 года. Размер фиксированной выплаты составит 5 686,25 рубля, стоимость пенсионного коэффициента — 93 рубля, исходя из этих показателей складывается страховая пенсия.

2020.01.14: РИАМО

Страхователям Раменского и Бронниц о цифровизации трудовых отношений

Для страхователей Раменского городского округа и городского округа Бронницы начальник и сотрудники Управления ПФР № 15 по г. Москве и Московской области провели семинар в культурно-досуговом центре города.

В мероприятии принимали участие руководитель Центра занятости населения Раменского района и города Жуковский, а также более 60 работников организаций и предприятий, присутствовали представители Раменского телевидения.

2019.12.24: РИАМО

С нового года в России появятся электронные трудовые книжки

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области информирует, что с 2020 года в России появится электронная трудовая книжка. Новый цифровой формат призван обеспечить постоянный и удобный доступ граждан к информации о своей трудовой деятельности, а работодателям – к новым возможностям кадрового учета.

Переход на электронные трудовые книжки будет добровольным, позволяющим сохранить бумажный формат столько времени, сколько это необходимо. Исключением станут те граждане, кто устроится на работу впервые с 2021 года.

У них все сведения о трудовой деятельности будут вестись только в электронном виде без оформления бумажного носителя.

2019.12.17: РИАМО

Мосгорсуд взыскал 2 миллиона с юристов, предлагавших услуги по перерасчету пенсии

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области постоянно предупреждает о рисках для граждан, обращающихся к лицам и организациям, предоставляющим юридические услуги, в первую очередь, по пенсионным вопросам.

В подавляющем большинстве граждане оказываются введенными в заблуждение, которое обходится им в немалые суммы.

Но поток заявлений, составленных вышеназванными организациями, предоставляющими юридические услуги, не снижается.

2019.12.17: РИАМО

Страхователям: представление отчетности о страховом стаже застрахованных лиц за 2019 год

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области информирует страхователей о приближении отчетной кампании по представлению сведений о страховом стаже застрахованных лиц по форме СЗВ-СТАЖ за отчетный период 2019 год.

2019.12.12: РИАМО

О сроках перевода пенсионных накоплений

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области сообщает, что граждане, которые в течение 2019 года подали заявление о переводе пенсионных накоплений в новый пенсионный фонд, могут до конца года изменить свое решение и отказаться от такого перевода.

2019.12.12: РИАМО

> Архив новостей

Источник: http://ramenskoye.ru/?action=pens&submenu=prog

Полезные материалы и статьи по ЗОЖ

Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Предоставляется при оплате за счёт собственных средств:

  • услуг по своему лечению;
  • услуг по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;
  • медикаментов, назначенных налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом;
  • страховых взносов страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет (если договорами предусмотрена оплата исключительно медицинских услуг).

Внимание! Вычет предоставляется только при оплате медицинских услуг и медикаментов, включенных в перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. Предельный размер принимаемых к вычету расходов — 120000 руб. за год в совокупности с другими расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение. По дорогостоящим видам лечения налоговый вычет представляется в полной сумме понесенных расходов. Обращаем внимание!

Для получения вычета необходимо представить налоговую декларацию и приложить следующие документы:

оригинал Справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ (выдается медучреждением); копию договора на лечение (в случае заключения); копию документа, подтверждающего степень родства (заключения брака). оригинал Рецептурного бланка по форме 107-1у со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика «; копии документов, подтверждающих оплату медикаментов; копию документа, подтверждающего степень родства (заключения брака).

Вся необходимая информация о процедуре получения социальных налоговых вычетов размещена на сайте ФНС России www.nalog.

ru в разделе «Физические лица» — «Получение налогового вычета»- или в брошюре «Вычеты».

Пакет обязательных документов для получения социальных налоговых вычетов по оплате за лечение и (или) приобетение медикаментов

Прежде чем заполнять декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ в связи с получением налоговых вычетов, убедитесь, что у Вас нет обязанности по представлению вышеуказанной декларации.

Для этого необходимо зайти на сайт ФНС России (www.

nalog.

ru), Все сервисы (справа), сервис «Узнайте, должны ли вы представить налоговую декларацию», указать ИНН, год или в сервисе «Личный кабинет физического лица» в закладке «3-НДФЛ» «Уведомление о непредставлении налоговой декларации по НДФЛ».

В случае, если в данном сервисе отражена информация об обязанности декларировать доход, необходимо указать вышеуказанный доход в декларации и исчислить налог. Подробнее — www.nalog.

ru, раздел «Физические лица», «Представление декларации о доходах».

  • декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно);
  • справка о доходах по форме 2- НДФЛ от работодателя;
  • справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ по форме, утвержденной приказом Минздрава России, МНС России от 25.07.2001г. №289/БГ-3-04/256 с указанием кода услуги;
  • копии платежных документов подтверждающих перечисление гражданином денежных средств медицинским учреждениям РФ;
  • копия договора налогоплательщика с медицинским учреждением РФ об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор заключался);
  • заверенная копия лицензии медицинского учреждения(при отсутствии ссылки в договоре);
  • копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего супруга;
  • копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если им оплачены медицинские услуги и лечение за своего родителя (родителей) или иной подтверждающий документ;
  • копия свидетельства о рождении ребенка, если им оплачены медицинские услуги и лечение за своего ребенка в возрасте до 18 лет;
  • заявление на возврат НДФЛ;
  • декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно);
  • справка о доходах по форме 2- НДФЛ о работодателя;
  • рецептурные бланки с назначением лекарственных средств по форме №107-1/у с проставлением штампа «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика»; (выдаются лечащим врачом)
  • копии платежных документов, подтверждающих оплату налогоплательщиком назначенных лекарственных средств (товарный чек + кассовый чек);
  • копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены лекарственные средства, назначенные его супругу (супруге);
  • копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если им оплачены лекарственные средства, назначенные его родителю (родителям) или иной подтверждающий документ;
  • копия свидетельства о рождении ребенка, если им оплачены лекарственные средства, назначенные его ребенку в возрасте до 18 лет;
  • заявление на возврат НДФЛ;

Подробнее – www.nalog.

ru, раздел «Физические лица», «Получение налогового вычета»

Декларации по налогу на доходы физических лиц представляются в операционный зал №1 – кабинеты №№ 107,116 – 1 этаж.

Программу для заполнения декларации можно скачать на официальном сайте ФНС России www.nalog.

ru в рубрике «Программное обеспечение, перейдя по ссылке «Физические лица», либо записать на электронный носитель при обращении в инспекцию.

Источник: http://pol4.tomsk.ru/poleznaya-informatsiya/poleznye-materialy-i-stati-po-zozh/sotsialnyy-vychet-i-paket-neobkhodimykh-dokumentov/

Получаем налоговый вычет на обучение в 2009 году, Комментарий, разъяснение, статья от 15 января 2009 года

Предусмотрен ли налоговый вычет от перечислений в накопительную часть?

Российский налоговый курьер, N 1-2, 2009 годРубрика: Налоговое администрирование

Подрубрика: Налог на доходы физических лиц

Т.Ю.Левадная,
советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса

Сегодня в сложнойэкономической ситуации практически любому специалисту для повышенияконкурентоспособности на рынке труда необходимо постоянно получатьновую информацию, совершенствовать имеющиеся знания и навыки.Хорошее образование стоит недешево.

Рассмотрим, каким образом можнокомпенсировать часть расходов на свое обучение и (или) обучениедетей с учетом изменений, вступающих в силу с 2009 года

Публикация подготовленапри участии специалистов ФНС России.

Всоответствии с главой23 Налогового кодекса плательщики НДФЛ, являющиеся налоговымирезидентами РФ, вправе уменьшить налогооблагаемые доходы,полученные в налоговом периоде от источников в РоссийскойФедерации, на сумму социальных налоговых вычетов. Такие вычетыпредоставляются физическим лицам только в отношении доходов,облагаемых по ставке 13% (ст.

210НК РФ).

Одним из видов социальныхвычетов по НДФЛ, перечисленных в статье219 НК РФ, является вычет в сумме, израсходованнойналогоплательщиком на свое обучение или обучение своих детей.

Общие правилапредоставления вычета по расходам на обучение

Получить социальныйналоговый вычет на обучение вправе как на ло го пла-тельщики-учащиеся, так и налогоплательщики-родители (опекуны,попечители), уменьшив налоговую базу по своим доходам, облагаемымпо ставке 13%, на израсходованные на обучение денежные средства.Такая возможность предусмотрена в статье219 НК РФ.

Еслиучится налогоплательщик

На основании пункта 2статьи 219 НК РФ вычет на свое обучение предоставляетсяплательщику НДФЛ в размере фактически произведенных расходов наобучение, но не более установленного максимального совокупногоразмера социального налогового вычета. С 1 января 2007 года этасумма составляет 100 000 руб.

Напомним, что с 2007 года был измененпорядок предоставления налогоплательщикам социального вычета порасходам на свое обучение.

При получении вычета за2007 и 2008 годы плательщик НДФЛ имеет возможность самостоятельновыбрать, какие именно виды расходов на свое обучение и лечение(кроме дорогостоящего), а также расходов по договорамнегосударственного пенсионного обеспечения или по договорамдобровольного пенсионного страхования и в каких суммах он будетзаявлять в составе вычета в пределах максимального совокупногоразмера социальных налоговых вычетов.

Когда налогоплательщикоплачивает свое обучение в образовательных учреждениях, то дляполучения данного социального налогового вычета форма обучения(очная, очно-заочная, заочная, экстернат) значения не имеет

Опека устанавливается наддетьми до 14 лет, а попечительство — над детьми от 14 до 18 лет(п.2ст.145 Семейного кодекса). Когда малолетний подопечныйдостигает 14 лет, опека над ним прекращается, а его опекунавтоматически становится попечителем несовершеннолетнего бездополнительного решения об этом (п.2ст.40 ГК РФ)

С1 января 2009 года в пункт 1статьи 219 НК РФ введен подпункт5, согласно которому предусмотрена возможность получениясоциального налогового вычета по уплаченным суммам дополнительныхстраховых взносов на накопительную часть пенсии. В связи с этиммаксимальный совокупный размер социальных налоговых вычетов,предусмотренных в подпунктах2-5 пункта1 статьи 219 НК РФ, увеличен до 120 000 руб.*_______________

*Об этом говорится в статье 3Федерального закона от 30.04.2008 N 55-ФЗ.

Следовательно, приналичии в 2009 году отдельных или всех перечисленных видов расходовналогоплательщик будет по своему усмотрению выбирать, какие из нихи в каких суммах учитывать за 2009 год в пределах максимальнойвеличины социальных налоговых вычетов.

Еслиучится ребенок или подопечный налогоплательщика

Вычет на обучение ребенкаможно получить в сумме, уплаченной на ло го плательщиком-родителемза обучение своих детей в возрасте до 24 лет, а такженалогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) заобучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной формеобучения в образовательных учреждениях.

Размер вычета — это суммафактически произведенных расходов на обучение, но не болееустановленного предельного размера (50 000 руб.) на каждого ребенкав общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Таким образом, при оплатеродителями обучения своего ребенка социальный налоговый вычет можетпредоставляться одному из родителей на всю сумму расходов впределах 50 000 руб. или обоим родителям в сумме расходов,понесенных каждым из них. Причем указанный предельный размерданного вычета установлен также и в отношении общей суммы расходовобоих родителей.

Кроме того, право наполучение социального налогового вычета на обучениераспространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанностиопекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными,после прекращения опеки или попечительства в случаях оплатыналогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 летна дневной (очной) форме обучения в образовательныхучреждениях.

Социальный налоговыйвычет на обучение предоставляется налогоплательщикам полностью и завесь тот налоговый период, в котором их обучающиеся дети илиподопечные достигли 24-летнего возраста.

Пример 1

Бабушка оплачиваетобучение своего внука в государственном университете по очной формеобучения. За 2008 год она перечислила в этот университет через банк35 000 руб. Вуз имеет лицензию на право заниматься образовательнойдеятельностью.

Имеет ли право на получение социального налоговоговычета бабушка?

Данный налогоплательщик -бабушка студента не является родителем ребенка, за обучениекоторого производит оплату. Следовательно, социальный налоговыйвычет может быть предоставлен ей только в том случае, если она -опекун или попечитель данного ребенка.

Причем внуку должно быть небольше 18 лет или же он должен являться ее бывшим подопечным ввозрасте до 24 лет.

Обратите внимание: еслифактические расходы на свое обучение и (или) обучение своих детей уналогоплательщика оказались больше установленного предельногоразмера данного вычета (100 000 и 50 000 руб.

соответственно), тосумма превышения таких расходов на следующий налоговый период непереносится.

Пример 2

УИ.П.Сидорова дочь в возрасте 22 года и сын в возрасте 16 лет. В2008 году они получали образование: дочь — в вузе по очной формеобучения, а сын — в частной гимназии. За год родители (И.П.Сидорови его жена) уплатили за обучение детей 120 000 руб. (по 60 000 руб.каждый).

Сумма, уплаченная заобучение детей, может быть учтена при налогообложении доходовродителей частично, так как она превышает установленное ограничениев размере 50 000 руб. на каждого ребенка (120 000 руб. > 50 000руб. x 2 чел.).

Таким образом, при исчислении НДФЛ за 2008 годвоспользоваться социальными налоговыми вычетами вправе обародителя, однако общая его сумма не должна превышать 100 000руб.

Врезультате по итогам года каждый из родителей вправе претендоватьна получение социального налогового вычета в размере 50 000руб.

Пример 3

С.В. Антипов в 2008 годузаплатил за собственное обучение 70 000 руб., по договору с вузомна обучение ребенка по очной форме он перечислил через банк 60 000руб. В этом же налоговом периоде данный гражданин уплатил 15 000руб. за лечение жены, а также перечислил 35 000 руб.

в качествепенсионных взносов по договору негосударственного пенсионногообеспечения в свою пользу.

Налогоплательщик вправезаявить социальный вычет на обучение ребенка в сумме 50 000руб.

Общая сумма остальныхрасходов составит 120 000 руб. (70 000 руб. + 15 000 руб. + 35 000руб.). С.В.

Антипов за 2008 год вправе заявить вычеты в размере 100000 руб. Он самостоятельно выберет расходы, включаемые в суммувычета. Итак, в составе вычета заявлены: расходы по собственномуобучению и часть расходов по договору с негосударственнымпенсионным фондом — 30 000 руб.

Остальные суммы не будутучитываться при получении вычета.

Источник: http://docs.cntd.ru/document/902142515

Всё о кредитах
Добавить комментарий