При перечислении денег организацией из заграницы на мой счет в банке нужно платить налог?

Содержание
  1. Кому нужно отчитаться о доходах из-за рубежа
  2. Вызовут ли в налоговую, если дети присылают переводы из-за рубежа?
  3. «Получаю зарплату за границей»
  4. «Знакомый уехал на ПМЖ, а долг мне возвращает с помощью денежных переводов»
  5. «Принимающая сторона оплатила перелет и отель — будет ли это облагаться налогом?»
  6. «Получил компенсацию от иностранной авиакомпании»
  7. «Родственники пересылают деньги на лечение нашей дочки»
  8. Пошаговая инструкция по регистрации ФЛП 3-й группы ЕН, или Как легально получать деньги из-за границы
  9. Открыть счет в банке
  10. «ПриватБанк»
  11. FIDO
  12. Зарегистрировать ФЛП
  13. Таксер
  14. Контракт
  15. Получение денег
  16. Доллары
  17. Акт
  18. Книга учета
  19. Накладные расходы
  20. «Приват»
  21. Время
  22. ЕСВ
  23. Налоговая декларация и 5%
  24. Вместо вывода
  25. Банковские Переводы в Германии
  26. Номер счёта и код банка
  27. IBAN и BIC
  28. Прочие поля перевода
  29. Онлайн-банкинг
  30. Сроки перевода денег в Германии
  31. Кому нужно платить налоги с заграничных доходов?

Кому нужно отчитаться о доходах из-за рубежа

При перечислении денег организацией из заграницы на мой счет в банке нужно платить налог?

Совсем скоро, 1 марта, истекает срок подачи деклараций о доходах за прошлый год. Рассказывать налоговой, откуда деньги, нужно далеко не всем белорусам.

Однако некоторые категории граждан должны это сделать обязательно, а потом до 15 мая уплатить подоходный налог. Чтобы разобраться в нюансах законодательства, мы попросили специалистов из Министерства по налогам и сборам ответить на вопросы наших читателей. Сегодня публикуем ответы, которые касаются доходов, полученных из-за границы.

Если заграничный друг подарил в 2017 году больше 5555 рублей, придется платить налог

Вопрос: Добрый день, подскажите, пожалуйста, с какой суммы, полученной из-за границы, нужно платить налог и какая ставка налога. Спасибо.

Вопрос: Мой друг прислал мне перевод Western Union из Америки в размере 120 долларов США. В назначении указано «помощь близким». Он не является моим родственником.

Ответ МНС: Налогообложение зависит от характера полученного дохода (подарок, заем, заработная плата, продажа имущества, выигрыш или иное) и источника его выплаты (физическое лицо либо организация).

Так, например, подарки из-за границы, в том числе полученные посредством банковского перевода от близких родственников или лиц, состоящих в отношении близкого свойства (близкие родственники супруга), не облагаются подоходным налогом независимо от их размера, а подарки от иных физических лиц в 2017 году облагаются в размере, превышающем 5555 белорусских рублей в сумме от всех источников в течение года.

Выигрыши в иностранных игорных заведениях, в том числе иностранных онлайн-казино, заработная плата, дивиденды облагаются налогом независимо от их размера.

Ставка налога составляет 13 процентов.

Для получения более подробной информации о налогообложении полученного дохода следует обратиться в налоговый орган, сообщив подробные сведения о характере полученного дохода и источнике выплаты дохода.

Вызовут ли в налоговую, если дети присылают переводы из-за рубежа?

Вопрос: Дочь присылает денежные средства по системе Western Union. Нужно ли мне подавать декларацию о доходах?

Ответ МНС: Нет, представление налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и уплаты налога не требуется.

Подарки от близких родственников, в частности, детей, полученные как в Беларуси, так и из-за границы посредством банковского перевода, не облагаются подоходным налогом независимо от их размера (подпункт 2.

1 пункта 2 статьи 153 Налогового кодекса).

При необходимости в налоговый орган представляются документы, подтверждающие близкое родство (например, свидетельство о рождении, а в случае изменения фамилии также свидетельство о заключении брака).

Вопрос МНС: Если сын перечисляет матери из-за рубежа валюту, то нужно ли платить подоходный налог? Если не нужно платить, то нужно ли все равно подавать декларацию? Еще вариант: если валюта из-за рубежа перечисляется матери со счета компании, которая принадлежит сыну, то нужно ли в этом случае платить?

Ответ МНС:

При перечислении денежных средств непосредственно сыном налог платить не нужно (см. подробный ответ выше).

В случае, если денежные средства перечисляются со счета компании, но при этом являются средствами сына в виде подарка матери, то такие средства также освобождаются от подоходного налога.

Вместе с тем в качестве подтверждения факта перечисления со счета организации именно средств сына в налоговый орган, помимо документов, подтверждающих близкое родство, представляется подтверждение организации о перечислении средств по такому основанию.

Вопрос: Добрый день! В прошлом году я покупала в подарок своей маме участие в марафоне (типа фейсфитнеса). Участие стоило около 50 долларов (перечислялись с карты моей сестры). Мама заняла первое место и выиграла около 850 долларов.

Потом она участвовала в продвинутом марафоне — стоимость около 70 долларов (но там уже без призов). Выигрыш был отправлен из России денежным переводом «Золотая корона» в российских рублях на мое имя, забирала я в долларах.

Вопрос: должна ли я платить налог? Если да, учитываются ли мои расходы? Сама я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет.

Ответ МНС: Налоговым кодексом не предусмотрено освобождение от подоходного налога доходов физических лиц, полученных в виде приза за участие в марафоне, указанном в вопросе, в связи с чем полученные доходы подлежат налогообложению на территории Беларуси. При этом Налоговый кодекс не предусматривает в данной ситуации уменьшение размера полученного дохода на суммы расходов, связанных с его получением. Это значит, что налог насчитают со всей суммы призовых.

При этом в случае уплаты налога в иностранном государстве налоговым законодательством республики предусмотрена процедура зачета налога, уплаченного в иностранном государстве, при исчислении и уплате налога в Республике Беларусь.

«Получаю зарплату за границей»

Вопрос: Я работаю в литовской транспортной компании водителем. За пределами РБ нахожусь в среднем 7−8 месяцев в году. У меня по месту работы удерживают 13 процентов подоходного налога от заработной платы. Подскажите, пожалуйста, какую декларацию я должен предоставить в налоговую инспекцию РБ. Я гражданин РБ. Спасибо.

Вопрос: С августа живу и работаю в России. Резидентом РФ пока не стала, но работаю полностью официально с оплатой всех необходимых налогов. Законодательство РФ это позволяет.

Ежемесячно перечисляю со своей российской карты на свою белорусскую сумму около 600 долларов для оплаты кредита в белорусском банке.

Попадают ли такие переводы к доходам из-за границы? Необходимо ли мне подавать декларацию, а также уплачивать дополнительные налоги на территории РБ?

Вопрос: Я живу в Беларуси, но работаю моделью за границей. Примерно каждые 1,5−2 месяца уезжаю на 3−5 недель. Все мои доходы приходят из-за границы. Должна ли я подавать декларацию? Если да, какой размер налога должна оплачивать?

Ответ МНС: Налогообложение доходов, полученных физическим лицом от источников за пределами Беларуси, зависит от статуса налогового резидента такого лица.

Так, если физическое лицо фактически находились на территории Беларуси в календарном году более 183 дней, то оно признается налоговым резидентом Беларуси, и доходы, полученные им за границей или из-за границы, подлежат налогообложению в республике. При этом в случае уплаты налога в иностранном государстве налоговым законодательством республики предусмотрена процедура зачета налога, уплаченного в иностранном государстве.

Если же физическое лицо фактически находились за пределами территории Беларуси 183 дня и более в календарном году, то такое лицо не признается налоговым резидентом Беларуси, а доходы, полученные им за границей или из-за границы, не подлежат налогообложению в республике. При этом представление налоговой декларации (расчета) не требуется. При необходимости в налоговый орган представляются документы, подтверждающие факт нахождения за пределами республики 183 дня и более в календарном году.

Вопрос: В декабре на мой текущий счет в Беларусбанке пришли 60 000 российских рублей за работу, выполненную по договору подряда с российской организацией. Со счета мною получено в декабре 35 000 рос. рублей и уплачено 350 рос. рублей комиссии. В январе со счета получены 24 650 рублей и уплачена комиссия 244 руб. Какой налог я должен заплатить за 2017 год?

Ответ МНС: Если физическое лицо фактически находилось на территории Беларуси в календарном году более 183 дней, то такое лицо признается налоговым резидентом, и доходы, полученные им за границей или из-за границы, подлежат налогообложению.

При этом датой фактического получения дохода в данной ситуации является день перечисления дохода на счета в банке (подпункт 1.

1 пункта 1 статьи 172 Налогового кодекса), в связи с чем налогообложению подлежит весь зачисленный на счет в банке в декабре 2017 года доход в размере 60 000 российских рублей независимо от его дальнейшего снятия и (или) расходования. При этом размер комиссии банка не уменьшает размер дохода, подлежащего налогообложению.

Для определения размера дохода в белорусских рублях (для последующего исчисления суммы налога) применяется официальный курс, установленный Национальным банком на дату зачисления средств.

Ставка налога составляет 13 процентов. В случае уплаты налога в иностранном государстве налоговым законодательством республики предусмотрена процедура зачета налога, уплаченного в иностранном государстве, при исчислении и уплате налога в РБ.

Вопрос: В ноябре 2017 года встал на учет в налоговой инспекции как графический дизайнер (по указу № 337), заплатил единый налог. В декабре получал переводы из-за границы за оказанные услуги. Нужно ли мне подавать декларацию?

Ответ МНС: Нет, представление налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и уплата подоходного налога не требуется.

Так, объектом налогообложения подоходным налогом лиц не признаются доходы, полученные физическими лицами от осуществления видов деятельности, по которым в соответствии с Налоговым кодексом применяются особые режимы налогообложения, не предусматривающие уплату подоходного налога (подпункт 2.35 пункта 2 статьи 153 Налогового кодекса).

Уплата единого налога с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц заменяет уплату подоходного налога на доходы, получаемые ими при осуществлении видов деятельности, признаваемых объектом налогообложения единого налога. Причем независимо от государства, с территории которого производится выплата такого дохода.

«Знакомый уехал на ПМЖ, а долг мне возвращает с помощью денежных переводов»

Вопрос от Константина: Ранее одолжил приличную сумму хорошему знакомому (примерно $ 2000 в эквиваленте), а он уехал жить в другую страну.

Теперь, когда настало время вернуть мне долг, знакомый может только перечислить деньги мне на карту белорусского банка.

Нужно ли мне будет подавать декларацию или заплатить подоходных налог с этой суммы с учетом того, что это разовый перевод за всю мою жизнь и других переводов из-за рубежа в ближайшем обозримом будущем мне не предвидится?

Ответ МНС: Суммы, получаемые в погашение обязательств по договору займа, за исключением процентов, предусмотренных таким договором, не подлежат налогообложению (подпункт 2.20 пункта 2 статьи 153 Налогового кодекса).

При необходимости в налоговый орган могут быть предоставлены документы, подтверждающие факт предоставления и возврата займа, в том числе расписка, пояснения сторон.

«Принимающая сторона оплатила перелет и отель — будет ли это облагаться налогом?»

Вопрос от Александра: В 2017 году я был в командировке за границей по приглашению одной из международных организаций. Перелет и проживание были оплачены принимающей стороной.

Кроме того, принимающей стороной были оплачены командировочные расходы за два дня пребывания (сумма перечислена на банковский счет в белорусском банке после возврата из командировки).

Нужно ли мне подавать декларацию в налоговою и нужно ли платить подоходный налог с суммы командировочных, полученных от иностранной организации?

Ответ МНС: По законодательству (подпункт 2.23 пункта 2 статьи 153 Налогового кодекса) при направлении работника в командировку от подоходного налога освобождаются доходы в размере стоимости питания, проживания и проезда, оплаченных принимающей стороной.

Соответственно, перелет и проживание, оплаченные принимающей стороной, освобождаются от налогообложения.

Если же принимающей стороной оплачены либо возмещены иные расходы, не связанные с вышеуказанной оплатой стоимости питания, проживания и проезда, то такое возмещение подлежит налогообложению.

«Получил компенсацию от иностранной авиакомпании»

Вопрос от Алексея: В январе 2017 г. белорусское представительство иностранной авиакомпании перечислило на мой счет в банке компенсацию за нарушение условий авиаперевозки в размере 606,97 руб. Нужно ли мне подавать декларацию в налоговую, платить налог и в каком размере?

Ответ МНС: Налоговым кодексом не предусмотрено освобождение от подоходного налога доходов физических лиц, полученных в виде возмещения вреда в натуре или возмещения причиненных убытков, компенсации в связи с причиненными убытками в связи с отменой рейса и (или) аналогичных компенсаций (возмещений), предусмотренных законодательством иностранных государств, в связи с чем полученные физическими лицами доходы, указанные в вопросе, подлежат налогообложению на территории Беларуси.

При этом, согласно статье 175 Налогового кодекса, представительства иностранных организаций, открытые в порядке, установленном законодательством РБ, от которых физические лица получили доходы, обязаны исчислить, удержать у таких физических лиц и перечислить в бюджет исчисленную сумму подоходного налога. В этом случае представление налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и доплата налога не требуются.

«Родственники пересылают деньги на лечение нашей дочки»

Вопрос: Подскажите, пожалуйста, надо ли подавать моей супруге декларацию. У меня болеет дочь. Моя супруга открыла валютную карточку, и ей каждый месяц делает перевод двоюродная сестра, которая живет в США, на карточку. В месяц 1000−1500 долларов. Все деньги уходят на лечение в Израиле. Диагноз у дочери — РС. Нужно ли подавать декларацию?

Ответ МНС: Налоговым кодексом (подпунктом 1.21 пункта 1 статьи 163) от подоходного налога полностью освобождаются доходы, получаемые физическими лицами, нуждающимися в получении медицинской помощи, в том числе проведении операций, при наличии соответствующего подтверждения, выдаваемого в порядке, установленном Министерством здравоохранения в виде:

—  безвозмездной (спонсорской) помощи в денежной и (или) натуральной формах;

— пожертвований, поступивших на благотворительный счет банка РБ.

Таким подтверждением является медицинская справка о состоянии здоровья по форме согласно приложению 1 к постановлению Министерства здравоохранения от 09.07.2010 № 92 (форма 1 здр/у-10).

Для получения более подробной информации следует обратиться в налоговый орган.

Ольга АНТИПЕНКО

Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите её и нажмитеCtrl+Enter

Источник: https://ex-press.by/rubrics/obshhestvo/2018/02/14/dengi-ot-detej-emigrantov-i-zagranichnaya-zarplata-komu-nuzhno-otchitatsya-o-doxodax-iz-za-rubezha

Пошаговая инструкция по регистрации ФЛП 3-й группы ЕН, или Как легально получать деньги из-за границы

При перечислении денег организацией из заграницы на мой счет в банке нужно платить налог?

В очередной раз рассказывал пошагово, как программистам получать деньги от зарубежных заказчиков по ФЛП на 3-й группе Единого налога. Решил записать. Инструкция не полная, поэтому дополняйте и комментируйте.

У нас отрасль растет на 15% в год — это 40 новых человек в день сталкиваются с вопросом, а Фейсбук плохо сканируется поиском.

Открыть счет в банке

Я использую «Восток» как самый отзывчивый и поворотливый и с приемлемым софтом. «Аваль» — софт терпимый, с бюрократией можно мириться. Приват — очень классно, ровно до тех пор, пока что-то не пойдет «не так». После этого будет много дурного общения с их поддержкой. «Монобанк» обещает быть классным, а я недолюбливаю Тигипко за «Держитесь, мужики! Через 2 месяца — мы в России!».

Размер банка особого значения не имеет — см. ниже. В банке нужно открыть три счета: гривневый личный, гривневый и долларовый ФОПовские. Планируйте часа три на это всё и полчаса через день-другой. Можно ускорить, если сбросить в банк сканы своих документов заранее по почте, а потом прийти просто подписать.

«ПриватБанк»

«Приват» заслуживает отдельного абзаца. С одной стороны, он самый удобный. Точно можно сэкономить час в месяц. С другой…

как-то у меня сэкономленный час вылился в 10% зарплаты и часов десять нервотрепки в три приема. С третьей стороны, у массы людей всё работает без глюков.

С четвертой — то, что вас никто не насиловал, еще не значит, что насильников не существует. В общем, выбирайте свой путь сами.

Альтернативные мнения:

  • Имею счет в ПБ, полет нормальный, проблем никаких. Карта-ключ позволяет снимать деньги напрямую с ЧП счета под 0.75%, тогда как другие карты — в районе 1%. © Andrey Zbukar
  • В ПБ все настроено на автомате. 1 раз в месяц выставляю инвойс и тут же его креплю к договору в кабинете. Всё. Ну и отчетность в таксере. Автор что-то усложняет сам себе жизнь 🙂 © Юрий Глушков

P. S. Мошенники обычно атакуют пользователей крупных банков. Сообщение «ваша карта „Привата“ заблокирована» меня только улыбает :)

FIDO

Я обслуживался в FIDO, замечательный был банк, пока не лопнул внезапно. Как лопнул — я через пару месяцев получил деньги с личного счета обратно. А вот те, кто хранил на счету ЧП… выглядели бледно.

Да, я с тех пор мониторю состояние банков регулярно, но это сомнительный показатель для непрофессионала. FIDO вполне неплохо выглядел до самого конца. Поддерживать полупрофессиональный уровень еще и в банках…

Лучше я подтяну английский и увеличу свою зарплату этим.

Зарегистрировать ФЛП

Зарегистрировать ФЛП и перевести его на 3-ю группу Единого налога. Как это делается сейчас, я не знаю, точно можно сделать самому, а можно за несколько сотен гривен найти специалиста. Самое важное — получить в налоговой на флешку ключ. КВЭДы 58.29, 62.01, 62.02, 62.09, 70.22. Они вам не все понадобятся, хотя кушать не просят и иногда полезны.

К примеру, если в контракте будет указана «разработка софта», то, как говорят, могут прийти люди и начать задавать вопросы про лицензию на винду и прочий JetBrains IDE. А если там написано «консультационные услуги», то рабочий инструмент — это бесплатный WhatsApp.

Я предпочитаю лицензионный софт, но тратить своё время, доказывая это человеку в форме, просто не хочу.

Дополнения:

  • Ключ не обязательно брать в налоговой, в ПБ этот ключ делается за 1 минуту и бесплатно, принимается везде. © Andrey Zbukar
  • Можно не пользоваться таксером, а заполнять декларации в Кабинете плательщика на сайте ГФС — проще пареной репы. Даже встречал видеоинструкцию, как это делать. При этом можно получать бесплатные напоминания от таксера, чтобы не забыть. Также, как мне кажется, процесс открытия ФОП расписан сильно радостно. Там нужно отдельно ездить в регистрационную службу подавать заявление на открытие, отдельно ездить в налоговую писать заявление на перевод на 3-ю группу. Потом покупать книгу учета, писать заявление «пронумеровку страниц и проштамповку». Также про «пару сотен гривен» за открытие ФОП, мне кажется, инфа не актуальна. Это стоит в районе ста долларов. Также важный момент: если вы закрыли ФОП в ХХХХ году, то открыть ФОП в этом же году вы можете, но не на 3-й группе, а на общих основаниях — почти 50% налогов. А если хочется на 3-ю группу, то можно будет открыться только в следующем году. © Eugene Felix

Таксер

Создаете аккаунт в Таксере. Можно и без Таксера, просто жизнь упрощает грандиозно. И, в отличие от живых бухгалтеров, проблем мне не разу не создавал. Платный аккаунт стоит 450 грн за год. Ссылка реферальная.

Альтернативные мнения:

  • Можно Таксер юзать, а можно и напрямую сдавать отчеты через cabinet.sfs.gov.ua — логинишься ключем, нажимаешь сдать отчет, находишь нужный и заполняешь до 10 строчек, не больше. Да, немного сложно первый раз, потом все просто. Там же можно посмотреть свои платежи в бюджет. © Andrey Zbukar
  • Вместо таксера пользуюсь cabinet.sfs.gov.ua бесплатно, официально. в Таксере пользуюсь бесплатно инфой по всем вопросом, хорошая база, хорошо написана. © Oleg Gorbunov

Контракт

Заключить контракт с иностранным заказчиком. Обычно у заказчика уже есть шаблон. Раньше тут были сложности, я подавал двуязычный англ. и укр. контракт. Сейчас говорят, что просто англоязычный тоже сработает.

У каждого банка тут есть свои заморочки: например, указать максимальную сумму контракта и продолжительность действия, так что перед подписанием с заказчиком лучше еще в банке показать. Обратите внимание, этот контракт обычно нужен: 1. Заказчику, 2. Банку. Причем банку он нужен чисто формально, заказчику…

по большому счету тоже. С трудом могу представить ситуацию, когда заказчик из США подаст на вас в украинский суд.

Дополнения:

  • Давайте не забывать про Закон № 4496, по которому то и контракт не обязателен. Он есть где-то на почте у клиента и у тебя, но зачем? Банку я отправляю только инвойсы, которые являются и контрактом, и инвойсом, и актом одновременно. © Iryna Small
  • Контракт для банка уже не нужен — есть инвойс в стандартной форме, его и нужно отдать в банк. © Станислав Поляков
  • Если вы в принципе контракт не подписывали и работаете только по инвойсам, то банк, естественно, согласится на инвойсы. Но если в инвойсах будет отсылка на контракт, то попросят и контракт с очень большой вероятностью. © Лариса Матвеева

На этом одноразовая подготовка окончена, дальше процедуры регулярные.

Получение денег

Банк пишет или звонит «вам пришли деньги $NNNN на распределительный счет, обязательная продажа завтра». Заходите в браузере в клиент-банк и создаете там:

1. Информационное письмо «Мне пришло $NNNN по контракту YYY c ZZZZ от YYYY-MM-DD». Банк даст шаблон. По большому счету это письмо можно не писать, но если не напишите — вы поставите операционистку в неудобное положение.

Почему неудобное? С одной стороны, она не имеет права обрабатывать деньги до получения такого письма. С другой — есть обязательный обмен половины денег, которые нужно куда-то положить. В общем, скопипастить письмо легко.

2. Инвойс. Формально этот инвойс, конечно, на заказчика, а для банка я его дублирую на украинском языке. Банк даст шаблон. Что-то типа «Я такой-то такой-то выполнил работы по контракту YYY c ZZZZ от YYYY-MM-DD, выплатите мне пожалуйста $NNNN». Подписи заказчика не нужно. В «Авале» хотели, чтобы я им этот инвойс возил лично в отделение, в «Востоке» — отправляю клиент-банком.

3. Заявку на завтрашнее число «Прошу поменять $NNNN/2 на гривны». Банк даст шаблон. Оставшуюся половину банк поменяет автоматически.

4. Заявку на завтрашнее число «Прошу перечислить $MMMMM гривен с моего ФОПовского счета на личный гривневый».

Доллары

С моей точки зрения, нет смысла оставлять доллары на ФОПовском счету. Во-первых, если банк лопнет, то фонд гарантированных вкладов возвращает только до 200 000 грн и только с личного счета.

Во-вторых, усложните себе ведение налоговой отчетности. В-третьих, как доллары вы их всё равно снять не сможете простыми путями. Поэтому меняем ФОПовские доллары сразу на гривны.

Есть и альтернативные мнения.

Дополнения:

  • Если оставить валюту на счету, то в книге доходов еще нужно будет вести курсовую разницу. Даже если дата продажи валюты отличается от даты поступления на несколько дней, то уже есть курсовая разница. © Sergiy Velychko
  • ГФС дала свои разъяснения по этому вопросу: курсовую разницу ФЛП-единщикам в доход не учитывают. © Лариса Матвеева

Акт

Раньше был нужен еще акт выполненных работ. Тоже не велика сложность, хотя его должен был подписывать заказчик, которому подписывать что-то каждый месяц нафиг надо. Где-то год назад акты отменили, пока это не до всех банков дошло.

В общем, если операционистка начинает что-то мутить, то пишем/звоним начальнику отделения или в саппорт банка со словами «Я тут вам $NNNN в месяц принес, а тут девушка хочет от меня странного и древнего». Эскалация рулит. Ну или смена банка.

Книга учета

Говорят, что есть еще книга учета. Она у меня лежит без движения и без надобности уже десять лет. Когда понадобится — найму бухгалтера и заполню задним числом.

Дополнения:

  • 1. Книгу таки лучше заполнять своевременно, чтобы потом не восстанавливать данные. 2. Если работаете по ВЭД договору, прямо в нем можно указать, кто из сторон оплачивает расходы банка-корреспондента. Тогда нашим банкам будет проще объяснить, почему сумма инвойса и поступившие платежи отличаются. 3. При закрытии ФЛП придется в ГФС предоставить выписки, инвойсы, контракты, заполненную книгу — не выбрасывайте и не теряйте документы. © Лариса Матвеева
  • Судя по Гуглу, штраф за непредоставление книги — 510 грн.
  • Еcть лайфхак от одного доброго налоговика про книгу учёта доходов: её можно «потерять», дать объявление в местную газету и принести эту газету в налоговую. Всё. © Юрий Колесников

Накладные расходы

Часто за перевод денег через океан банки берут плату, например $30. Если у вас хороший заказчик — он заплатит сам. Если не повезло — переложит на вас.

Причем украинские банки замороченные: им давай в инвойсе сразу укажи, к примеру, не $1000, а $970, хотя заказчик отправляет как раз 1000. Конвертация из долларов в гривны проходит по странному и плоховатому курсу.

В общем, на все переменные комиссии (обмен, внутрибанковские переводы со счета на счет, налог 5% ЕН, обналичка) закладывайте ~7%.

Дополнение:

  • Від «…давай в инвойсе сразу укажи, к примеру, не $1000, а $970…» рятує фраза в інвойсі або контракті «Комісії банків-посередників сплачує Підрядник (тобто ФОП)». © Victor Mokry
  • Фразу щодо того, ким саме будуть сплачуватись такі платежі, вимагають деякі банки (наприклад, ОТП). І її доцільно вносити і в інвойс (якщо він заміняє договір). © Natalia Mamalyga

«Приват»

  • У меня ПБ инвойсов не просит. Один раз загрузил копию договора, с тех пор работаю. И без всех этих «делаю заявку на завтрашнее число». Продажа половины долларовых поступлений идёт автоматически, вторую половину можно продать за несколько секунд в клиент-банке, но только в определённые 3 часа в день. © Oleksii Aleksieiev
  • А если включить в настройках автоматическую продажу второй половины валюты, то и не надо ничего подавать 🙂 © Юрий Глушков

Время

Вся вот эта процедура занимает до получаса в «Востоке». В «Авале» мне приходилось еще в отделение звонить «я вам письмо отправил» и ездить «а вот копия инвойса с моей подписью».

ЕСВ

Нужно заплатить ЕСВ. Сейчас это 2457 грн за квартал. Это минималка, можно и больше. Как говорят, если пенсия будет через три года или ближе, есть смысл платить больше.

Таксер напомнит и подготовит шаблон для отправки через клиент-банк. Важно: через день-другой в клиент-банке убедитесь, что деньги дошли до налоговой.

Я один раз ошибся, остатка на счету не хватило, и платеж вернулся. Не надо так.

Налоговая декларация и 5%

Нужно отправить налоговую декларацию и заплатить 5% ЕН. В клиент-банке считаем сумму вошедших на ФОПовский гривневый счет за прошлый квартал и умножаем на 5%. Таксер формирует декларацию по шаблону и отправляет ее.

Можно платить ЕСВ и 5% не раз в квартал, а раз в месяц, но это больше времени, и в среднем курс доллара растет, так что лучше иметь налоговые долги в гривнах. Если, как у меня, совесть требует сделать что-то для страны, то лучше дать деньги волонтерам.

  • Вкладку платежей в бюджет (на cabinet.sfs.gov.ua) смотреть нужно обязательно через пару дней после платежа. Там бывают ошибки в начислениях, которые фиксят после обращения через тот же кабинет. © Артур Кирилюк
  • По поводу формулы, с которой берутся 5%, есть интересное обсуждение тут. TLDR: «И эта, и другая позиция находит подтверждение в судебной практике, что еще раз подтверждает неоднозначное регулирование данного вопроса». © Natalia Mamalyga

Вместо вывода

Заморочено? Ну так мир сейчас такой, сложный… Чем проще мир, тем меньше свободы. Чем сложнее — тем больше возможностей.

P. S. Совершенно не моя тема. Я больше про зарплату, сложных людей и байки люблю писать. А это — просто шаблон, который я использую для новых сотрудников.

P. S. S. Ищу рубистов — от крепких джунов до синьоров. Кто хочет работать со мной на удаленке или в Харькове — пишите в личку.

Источник: https://dou.ua/lenta/columns/guide-to-flp-third-group/

Банковские Переводы в Германии

При перечислении денег организацией из заграницы на мой счет в банке нужно платить налог?

Как перевести деньги в Германии между немецкими банками. Поля немецкого бланка денежного перевода.

  • Konto и BLZ
  • IBAN и BIC
  • Поля в форме
  • Онлайн-платежи
  • Сроки

По-немецки перевод денег с одного счёта на другой называется Überweisung. Для осуществления денежных транзакций в банки Германии, а также других стран Евросоюза, требуется знать две вещи:

Номер счёта и код банка

Чтобы понять, что такое IBAN, придётся разобраться с другими терминами:

  • номер счёта получателя — Kontonummer
  • код банка, в котором находится счёт — Bankleitzahl.

Раньше эти два поля требовались для осуществления внутреннего банковского перевода между немецкими финансовыми институтами. Потом Германия перешла на общеевропейскую систему, в которой счёт и код лишь часть общей информации.

Номер конто — расчётного счёта в Германии — является числом максимум в 10 разрядов, обычно меньше. В компьютерных системах недостающие разряды дополняют нулями слева. Номер выдаётся не просто так, а с помощью определённых алгоритмов.

Каждое последующее число счёта вычисляется из предыдущих. А две или три последних цифры являются контрольным числом. Таким образом проверяется, является ли счёт действительным. Существует свыше сотни разных методов вычисления Kontonummer.

Номер банка также не простое число.

Первая из восьми цифр определяет местоположение главного филиала.

Каждому числу соответствует одна или несколько немецких земель. Бавария одна застолбила за собой цифру 7. Столица банков Германии — Франкфурт-на-Майне — делит пятёрку с Райнланд-Пфальцем и Заарландом.

Следующие два разряда определяют порядковую нумерацию района, в котором находится филиал. 700 означает головной филиал баварского учреждения.

Четвёртый разряд определяет банковскую сеть. Шпаркассы используют цифру 5, почтовые банки — единицу, народные — девятку.

Последние четыре разряда выдаются Немецким Федеральным Банком индивидуально.

Принято записывать Bankleitzahl — сокращённо BLZ — в два трёх-разрядных числа и одно двух-разрядное в конце. Например, 640 901 00.

IBAN и BIC

Теперь к главному. IBAN — международный номер банковского счёта. По сути то же самое, что Kontonummer и BLZ, только оба поля соединены вместе в одно. Формат такой: первые два разряда — код страны, например, DE для Германии. Затем два проверочных разряда. Затем BLZ и 10-ти разрядное число.

BIC — международный идентификатор, который выдаётся организацией SWIFT.

Поля бланка денежного перевода зависят от страны назначения. В некоторых странах также используют IBAN, а где-то идентификатор генерируется иным образом. SWIFT коды сейчас имеют практически все финансковые учреждения.

Денежные транзакции между расчётными счетами европейских банков, как правило, бесплатны. Ни получатель, ни отправитель ничего платить за операцию не должны.

Если получатель находится за границами Евросоюза, взимается довольно существенная плата. Я раньше переводил евро с немецкого счёта в российский Сбербанк.

Чтобы отправить сумму в 100€ приходится уплатить 6,5€ комиссии. При заполнении бланка можно самостоятельно решать, должна ли плата за операцию сниматься с отправителя, либо за перевод платит получатель.

Деньги доходят до России примерно через неделю.

Но вариантов перевода денег из Германии в Россию в другие страны гораздо больше.

Прочие поля перевода

В переводе обязательно указывается количество денег. Евро от центов принято отделять запятой. Если центов в переводимой сумме нет, можно ничего не писать, кроме суммы в евро. Но иногда встречается вариант с запятой и прочерком, например, «325,-» или с нулями «325,00».

В немецком бланке два необязательных поля:

  • имя получателя
  • назначение платежа Verwendungzweck.

Первое поле заполнять нужно, но если оно не совпадает с именем владельца, ничего страшного не случится, деньги всё равно дойдут.

Второе поле необязательное. Обычно сюда вносится назначение платежа, номер чека, другие идентификаторы. Вспомогательное поле многострочное.

При заполнении бланка вручную нужно указать имя, адрес, дату перевода и поставить подпись.

Онлайн-банкинг

Сейчас в Германии распространён онлайн-банкинг. Можно зайти на свой аккаунт через интернет-страницу, проверить состояние счёта, а также перевести деньги. Удобно и быстро. Не надо идти в банк, не надо заполнять от руки бланк.

Если платежи регулярные, можно просто сохранить данные получателя и потом одним кликом заполнять платёжную форму. Можно даже назначить дату отправления платежа, например, каждый первый рабочий день месяца. Тогда деньги снимаются автоматически.

В онлайн-банкинге существует дополнительная система защиты.

Каждый раз перед тем, как отправить деньги, нужно ввести в специальное поле код транзакции TAN. Эти коды высылаются на мобильный и в момент отправки система запрашивает TAN. Если ввести неправильный код, перевод не состоится.

Более безопасный способ авторизации платежей — BestSign. На мобильный устанавливает приложение, в котором надо подтверждать каждый платёж кодом или отпечатком пальца. Такая система надёжно защищает онлайн-платежи от взломов.

Сроки перевода денег в Германии

Немецкие банки обязаны справляться с онлайн-транзакциями в течение 24 часов рабочей недели. Это правило распространяется на пересылку средств между немецкими банками и по всему Евросоюзу.

Конкретнее срок перемещения денег с одного расчётного счёта на другой определить сложно. Зависит от местоположения отправителя и получателя. Внутри банка деньги, переведённые посредством интернета, перемещаются практически мгновенно. Между банками одной системы деньги переводятся за несколько часов. Наибольшее время занимают переводы между финансовыми учреждениями разных сетей.

Для тех, кто не доверяет интернету или не спешит воспользоваться плодами прогресса, существует возможность прийти в филиал и отправить платёж оттуда. Разрешается взять несколько бланков с собой и заполнять дома. А заполненные отправлять по почте в бесплатных конвертиках, либо самому кидать в ящик приёма, который стоит в каждом филиале.

В этом случае процесс занимает большее время — 2-3 рабочих дня. Даже в одном банке деньги идут не менее суток. Ведь бланки обрабатываются клерками вручную.

Они вбивают информацию в компьютеры точно также, как это делают пользователи интернет-банкинга. Поэтому если отдать заполненный бланк прямо в руки работнику, он отправит сумму сразу же у стойки через компьютер.

Тогда деньги также дойдут до получателя за 24 рабочих часа.

По выходным банковские переводы не производятся. Хотя внутри банков отправленные в субботу деньги иногда доходят в этот же день, но с датой получения… в будущий понедельник. Не знаю, что мешает осуществлять онлайн-переводы по выходным. Эксплуатировать микропроцессоры по-прежнему можно в любой день недели. Но не в Германии.

24-07-2019, Степан Бабкин

Источник: https://www.tupa-germania.ru/finansy/bankovskie-perevody.html

Кому нужно платить налоги с заграничных доходов?

При перечислении денег организацией из заграницы на мой счет в банке нужно платить налог?

Сколько денег можно получить из-за рубежа? Нужно ли платить налоги, если постоянно живешь за границей? На эти и другие вопросы читателей на прямой линии в «Комсомолке» рассказала начальник управления налогообложения граждан, декларирования доходов и имущества Министерства по налогам и сборам Светлана ШЕВЧЕНКО.

ПЕРЕВОДЫ ОТ ДЕТЕЙ И РОДИТЕЛЕЙ НАЛОГОМ НЕ ОБЛАГАЮТСЯ

— Добрый день! Мои родители живут в США. Нужно ли платить налог, если они передадут нам подарок по почте?

— Доходы, полученные от близких родственников, под налогообложение не попадают. К близким родственникам относятся: родители, дети, родные дедушки и бабушки, братья и сестры.

В том случае, если у налоговой инспекции возникнут вопросы (сведения о доходах из-за границы Белпочта и банковские организации передают в налоговые органы), вам нужно будет предоставить документ, подтверждающий, что подарок прислал близкий родственник. Например, свидетельство о рождении или его копия.

Светлана ШЕВЧЕНКО. Николай СУХОВЕЙ

— Моя дочка хочет прислать мне из Америки 3000 долларов. Мне налог платить нужно?

— Нет, независимо от суммы, доходы, полученные от детей, налогом не облагаются. Но при необходимости вам нужно представить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие, что это ваша родная дочь. Например. Свидетельство о рождении (или его копию), а если дочь меняла фамилию — свидетельство о браке (или его копию).

«ИНОСТРАНЕЦ ПРИСЛАЛ ДЕНЬГИ В ПОДАРОК. СРАЗУ В НАЛОГОВУЮ?»

— У меня дочка по чернобыльской программе ездила в Лондон, жила там в семье. А теперь эти люди высылают ей денежки два раза в год. Нам нужно платить налог?

— Сколько составляют суммы денежных переводов?

— От 50 до 70 долларов?

— Доходы, полученные из-за границы от физических лиц на сумму до 17,5 млн. рублей, доходом не облагаются. Идти в налоговую инспекцию не нужно.

— Несколько раз мне друзья из-за границы присылали деньги. Мне нужно подавать декларацию и платить налоги?

— Если вы получили денежные средства в размере менее 17,5 млн. рублей (500 базовых величин. — Ред.), то налог платить не нужно. Если сумма больше, то с суммы превышения нужно будет уплатить налог по ставке 12%.

— Нет, у меня сумма меньше была, но в налоговой мне сказали заполнить декларацию о доходах и имуществе. Мне нужно там эти деньги указывать?

— Вероятно, вы делали какие-то крупные покупки (например, квартира, дом), и теперь налоговый орган проверяет, располагали ли вы средствами для этого. В данном случае доходы из-за границы нужно указать.

— У меня за границей есть состоятельный друг. Иногда он присылает мне деньги. Где-то около 300 долларов в этом году. Мне в моей налоговой сказали, что этот человек, оформляя денежный перевод, должен был указать, что это — подарок. Как мне теперь быть?

— Деньги, полученные из-за границы на сумму до 500 базовых величин, налогом не облагаются. Вы можете дать письменное пояснение в налоговый орган, что денежные средства получены в дар.

Также можете представить сведения о том лице, которое подарило вам деньги (местожительство и так далее), чтобы налоговый орган при необходимости мог направить запрос в ту страну.

Если он подтвердит, что эти деньги были подарены, претензий к вам не будет.

«ЗАГРАНИЧНЫЙ ДРУГ ВОЗВРАТИЛ МНЕ ДОЛГ»

— В этом году я получал денежный перевод из России в российских рублях. Сейчас мне налоговая инспекция предложила уплатить налог. Но ведь у нас же никакой границы нет, а доход считают как из-за границы…

— У нас два разных государства — Республика Беларусь и Российская Федерация, поэтому эти средства и считаются доходами, полученными из-за границы.

— То есть с любой суммы налог нужно платить?

— Нет. Скажите, пожалуйста, деньги вам высылала фирма или физическое лицо?

— Физическое лицо. Я одалживал этому человеку деньги, и он мне возвращал долг.

— В этом случае оснований для налогообложения нет. Но вам необходимо предоставить документ о том, что вы давали деньги взаймы (например, расписка, нотариально заверенный договор и так далее), а также документ, подтверждающий, что долг возвращен и претензий вы друг к другу не имеете.

КАК ПЛАТИТЬ НАЛОГ, ЕСЛИ ЖИВЕШЬ ЗА ГРАНИЦЕЙ?

— Я проживаю в Италии уже 11 лет, имею два гражданства — итальянское и белорусское. У меня два паспорта — итальянский и белорусский. В Беларуси бываю не больше 30 дней в году, когда приезжаю навестить родителей. Должен ли я подавать информацию о своих доходах в налоговую?

— Налогообложение в Беларуси идет по принципу резидентства. Резидентом считается тот, кто находится на территории Беларуси более 183 календарных дней за год. В этом случае нужно платить налог с доходов, полученных на территории Беларуси, из-за пределов Беларуси и за пределами Беларуси.

Само по себе наличие итальянского гражданства не исключает возможности проживания в Беларуси свыше 183 дней в году. Чтобы доказать, что вы не проживали постоянно в Беларуси. Какие для этого могут подойти документы: регистрация в установленном порядке на территории Италии, договор аренды, отметки в паспорте о пересечении границы, билеты на самолет и так далее.

Кроме того, вы можете получить документы в налоговых службах Италии о том, что вы являетесь налоговым резидентом и там уплачиваете все налоги.

— Я вам из Греции звоню. Здесь я живу на законных основаниях с 2005 года. У меня есть разрешение на работу и на проживание. Живу в гражданском браке с местным жителем. Он меня решил подстраховать материально на тот случай, если с ним вдруг что-то произойдет: положил на счет определенную сумму денег. Я могу привезти эти деньги в Беларусь? Или мне нужно платить с них налог?

— Если в том году, когда вами будут получены эти средства, вы будете проживать в Беларуси менее 183 календарных дней и сможете это доказать, то вы не будете являться резидентом Беларуси. В этой ситуации ваши заграничные доходы налогом облагаться не будут.

Что касается непосредственного ввоза этих средств — это вопрос Государственного таможенного комитета. Уточните, нужно ли вам декларировать эти денежные средства.

— Я гражданин России, постоянно там проживаю. Нужно ли мне платить налог с продажи дома, полученного в наследство после смерти родителей? И от чего будет зависеть сумма налога?

— Наследство у нас налогом не облагается. А вот с продажи дома нужно будет заплатить налог. Налог будет насчитываться с разницы между суммой продажи дома и остаточной стоимостью дома по данным БРТИ. Налог уплачивается по ставке 12%. Эта норма была введена в этом году.

«ПОЛУЧАЮ ПЕНСИЮ ИЗ-ЗА РУБЕЖА»

— Я работал в Канаде в цирке. Случилась травма, мне присвоили группу инвалидности. Теперь до 65 лет я будут получать пенсию из Канады каждый месяц. Будет ли она облагаться налогом здесь? В Канаде с таких пенсий налоги уплачивать не нужно.

— С 2011 года пенсии, назначенные в других государствах, налогом у нас облагаться не будут.

КСТАТИ

Нужно ли платить налог с заграничных вкладов?

— У меня в российском банке открыть два вклада: один в долларах, второй — в белорусских рублях. Нужно ли платить налог с процентов по этим вкладам в Беларуси?

— Вы постоянно проживаете в Беларуси?

— Да.

— От налогообложения освобождаются только проценты, полученные по депозитам в банках Республики Беларусь. В данном случае проценты по депозиту будут считаться доходами из-за границы и с них нужно будет уплачивать налог. Задекларировать доходы, полученные в 2010 году, вам нужно до 1 марта 2011 года. Налоговый орган рассчитает сумму налога и предъявит его к уплате.

БУДЬ В КУРСЕ!

Суммы денежных переводов из-за границы, превышающие 100 базовых величин (3,5 млн. рублей), нужно регистрировать в Департаменте по гуманитарной деятельности. Причем независимо от того, прислал перевод близкий родственник или просто хороший знакомый.

Источник: https://www.kp.by/daily/24610.5/780381/

Всё о кредитах
Добавить комментарий